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孚日股份2021年第三季度财务表现

一、主要财务数据

1. 营业收入：2021年前三季度营业收入为37.51亿元，同比增长14.62%。第三季度单季营收12.99亿元，同比增长4.12%。
2. 净利润：前三季度净利润2.45亿元，同比增长10.72%；第三季度净利润7903万元，同比下降2.70%，但同比环比数据均好于上年同期，尤其是扣非净利润同比增长25.16%。
3. 每股收益：前三季度基本每股收益0.29元，同比增长16.00%；第三季度基本每股收益0.1元，同比增长11.11%。
4. 现金流量：前三季度经营活动现金流量净额为4.49亿元，同比下降24.37%。

二、主要财务变动原因

1. 货币资金减少：货币资金同比减少56.95%，主要源于偿还借款减少票据保证金。
2. 预付账款增长：预付账款同比增加378.86%，预付原材料款增长明显。
3. 在建工程大幅增长：在建工程同比增加603.64%，由新建工程项目所致。
4. 商誉增长：商誉同比增加1848.37%，因收购高密市高源化工有限公司99%股权。
5. 短期借款减少：短期借款同比减少31.95%，说明融资策略调整。
6. 财务费用减少：财务费用同比减少42.68%，主要因利息支出和汇兑损失减少。

三、股东情况

1. 前十大股东：高密华荣实业发展有限公司为控股股东，持股占比18.72%；孙日贵、单秋娟等多为公司实控人直接或间接持股，存在一致行动人关系。
2. 回购股份：公司回购股份8438万股，库存股同比增加56.35%。

四、其他重要事项

1. 第三季报未经审计，数据以公司公告为准。
2. 无重大资产重组、收购、资产抵押等情况。

五、投资风险提示

1. 偿债风险：负债总额有所下降，但长短期借款及有息负债仍存压力。
2. 非经常性收益偏大：投资收益和公允价值变动收益占比明显提升，需关注未来投资收益变动。
3. 现金流波动：经营活动现金流同比下降但前三季度整体仍保持正增长，表明规模效应较好。

总结：公司前三季度整体业绩实现增长，现金流稳定，规模效应初显。重大投资较上期增加，需关注投资风险及现金流压力。