同飞股份2023年第三季度报告总结
核心内容概览
三河同飞制冷股份有限公司（证券代码：300990）发布2023年第三季度报告，内容涵盖公司财务状况、股东信息及重要事项等。报告未经过审计。
主要财务数据
本报告期主要会计数据和财务指标
| 项目 |
金额（元） |
同比增减 |
| 营业收入 |
621,365,137.68 |
131.49% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
73,842,826.93 |
96.41% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
71,410,616.17 |
117.81% |
| 基本每股收益（元/股） |
0.4400 |
100.00% |
| 稀释每股收益（元/股） |
0.4400 |
100.00% |
| 加权平均净资产收益率 |
4.24% |
1.84% |
年初至报告期末主要会计数据和财务指标
| 项目 |
金额（元） |
同比增减 |
| 营业收入 |
1,326,501,599.43 |
98.02% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
140,876,539.44 |
64.05% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
129,457,409.41 |
88.28% |
资产负债变动情况
合并资产负债表变动较大的项目
| 项目 |
2023年9月30日 |
2022年12月31日 |
变动比例 |
变动原因说明 |
| 交易性金融资产 |
81,067,664.77 |
439,966,232.87 |
-81.57% |
报告期期末持有的投资理财减少所致 |
| 应收票据 |
4,108,370.00 |
997,500.00 |
311.87% |
报告期期末持有商业承兑汇票增加所致 |
| 应收账款 |
701,256,032.45 |
343,684,249.07 |
104.04% |
销售规模扩大所致 |
| 应收款项融资 |
70,703,405.30 |
30,994,691.02 |
128.11% |
报告期期末持有未到期银行承兑汇票增加所致 |
| 预付款项 |
13,918,209.68 |
7,254,106.48 |
91.87% |
报告期内预付供应商采购货款增加所致 |
| 存货 |
282,807,444.53 |
206,293,795.59 |
37.09% |
产销规模扩大以及备货增加所致 |
| 在建工程 |
141,691,039.43 |
103,620,016.34 |
36.74% |
报告期内储能热管理项目投入增加所致 |
| 使用权资产 |
15,028,354.72 |
1,874,681.45 |
701.65% |
报告期厂房租赁所致 |
| 应交税费 |
27,550,519.33 |
817,549.32 |
3269.89% |
报告期期末增值税、企业所得税增加所致 |
| 应付票据 |
107,994,977.74 |
0.00 |
100.00% |
报告期开具银行承兑汇票所致 |
| 应付账款 |
255,740,846.00 |
154,038,146.15 |
66.02% |
报告期内原材料采购规模扩大所致 |
| 股本 |
168,480,000.00 |
93,600,000.00 |
80.00% |
报告期资本公积转增股本所致 |
合并利润表变动情况
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
变动比例 |
变动原因说明 |
| 营业收入 |
1,326,501,599.43 |
669,867,187.21 |
98.02% |
销售规模扩大所致 |
| 营业成本 |
963,178,201.87 |
489,221,259.31 |
96.88% |
营业收入增加所致 |
| 税金及附加 |
8,369,113.00 |
4,248,897.24 |
96.97% |
与销售相关的附加税增加，以及房产税、印花税增加所致 |
| 销售费用 |
41,546,352.66 |
19,402,792.88 |
114.13% |
销售人员增加，支付薪酬增加，以及差旅费、展会费等增加所致 |
| 管理费用 |
89,720,012.54 |
51,158,842.81 |
75.38% |
管理人员增加，支付薪酬增加，以及办公费用、折旧费用、无形资产摊销、差旅费等增加所致 |
| 研发费用 |
60,467,425.05 |
29,195,213.08 |
107.11% |
研发人员增加，职工薪酬增加及直接投入增加所致 |
| 财务费用 |
-3,310,865.07 |
-666,983.49 |
-396.39% |
欧元汇率变动及利息收入增加所致 |
| 投资收益 |
7,457,629.64 |
19,723,495.00 |
-62.19% |
报告期银行理财产品投资减少所致 |
| 公允价值变动收益 |
-898,568.10 |
-8,303,396.63 |
89.18% |
报告期银行理财产品公允价值变动所致 |
| 信用减值损失 |
-19,299,716.82 |
-904,128.14 |
-2034.62% |
报告期计提的应收款项坏账准备增加所致 |
| 资产减值损失 |
-3,150,939.62 |
-807,029.25 |
-290.44% |
报告期计提的存货跌价准备、合同资产减值准备增加所致 |
| 营业外收入 |
55,488.24 |
4,513,539.00 |
-98.77% |
上期收到的上市奖励补助所致 |
| 营业外支出 |
13,393.22 |
256.44 |
5122.75% |
报告期单位捐赠救灾款所致 |
| 所得税费用 |
16,820,283.47 |
9,996,329.86 |
68.26% |
报告期销售规模扩大、盈利增加所致 |
合并现金流量表变动情况
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
变动比例 |
变动原因说明 |
| 收到的税费返还 |
5,319,443.17 |
1,223,954.43 |
334.61% |
增值税税费返还所致 |
| 支付给职工及为职工支付的现金 |
203,758,247.25 |
122,564,463.74 |
66.25% |
人员增加，支付职工薪酬增加所致 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 |
87,049,508.38 |
19,760,160.48 |
340.53% |
办理银行承兑汇票支付保证金以及期间费用支出增加所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-88,941,742.00 |
24,165,085.86 |
-468.06% |
人员增加，支付职工薪酬，办理银行承兑汇票支付保证金以及期间费用支出增加所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
184,870,760.57 |
179,885,968.19 |
-0.56% |
投资活动现金流入与流出变动所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
-79,054,945.13 |
-52,762,195.00 |
-50.00% |
筹资活动现金流出增加所致 |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
1,004,051.84 |
-441,891.61 |
327.22% |
欧元汇率变动所致 |
股东信息
普通股股东情况
- 报告期末普通股股东总数：13,248
- 前10名股东持股情况：
| 股东名称 |
持股比例 |
持股数量（股） |
持有有限售条件的股份数量（股） |
| 张国山 |
33.17% |
55,890,000 |
55,890,000 |
| 张浩雷 |
29.86% |
50,301,000 |
50,301,000 |
| 李丽 |
6.35% |
10,692,000 |
10,692,000 |
| 王淑芬 |
3.32% |
5,589,000 |
5,589,000 |
| 三河众和盈企业管理中心（有限合伙） |
2.31% |
3,888,000 |
3,888,000 |
| 香港中央结算有限公司 |
2.01% |
3,384,946 |
0 |
| 中国银行股份有限公司-华夏数字经济龙头混合型发起式证券投资基金 |
1.26% |
2,130,006 |
0 |
| 彬元资本有限公司-美世投资基金1 |
0.44% |
749,440 |
0 |
| 中国人寿保险股份有限公司-传统一普通保险产品-005L-CT001沪 |
0.43% |
727,920 |
0 |
| 招商银行股份有限公司-华夏鸿阳6个月持有期混合型证券投资基金 |
0.29% |
489,163 |
0 |
股东关联关系说明
- 张国山和王淑芬为夫妻关系；
- 张国山、王淑芬和张浩雷为父母子女关系；
- 张浩雷和李丽为夫妻关系；
- 张浩雷为众和盈的执行事务合伙人。
其他重要事项
董事会、监事会完成换届选举及聘任高级管理人员
- 公司于2023年8月11日召开2023年第二次临时股东大会，选举产生第三届董事会及监事会；
- 董事会及监事会于2023年8月11日召开首次会议，选举产生董事长、董事会专门委员会成员、监事会主席及聘任高级管理人员。
股权激励计划进展
第一期限制性股票激励计划
- 首次授予限制性股票数量由71.60万股调整为128.88万股；
- 预留限制性股票数量由18.60万股调整为33.48万股；
- 首次及预留授予价格由63.80元/股调整为35.00元/股；
- 2023年8月22日向24名激励对象授予33.48万股预留限制性股票。
第二期限制性股票激励计划
- 2023年9月14日审议通过第二期限制性股票激励计划（草案）；
- 2023年10月9日通过2023年第三次临时股东大会；
- 2023年10月9日向144名激励对象授予266.50万股限制性股票，授予价格为25.60元/股。
2023年度向银行申请综合授信额度
- 公司于2023年3月20日召开第二届董事会第十九次会议和第二届监事会第十七次会议，审议通过2023年度向银行申请不超过60,000万元的综合授信额度；
- 截至报告期末，已取得兴业银行三河支行授信15,000万元，已使用4,769.57万元；
- 已取得中国银行三河支行授信10,000万元，已使用6,029.93万元，均用于开具银行承兑汇票。
总结
同飞股份在2023年第三季度表现出强劲的增长态势，营业收入和净利润均实现大幅增长，主要得益于销售规模的扩大。同时，公司在股权激励计划、董事会和监事会换届、银行授信等方面也有所进展。然而，经营活动产生的现金流量净额出现显著下降，主要由于人员增加、支付职工薪酬、办理银行承兑汇票支付保证金及期间费用支出增加所致。公司财务状况总体稳健，但需关注现金流管理及费用控制。
