深圳市皇庭国际企业股份有限公司2023年第三季度报告总结
核心内容概览
本报告为深圳市皇庭国际企业股份有限公司2023年第三季度报告，内容涵盖公司财务状况、股东信息及重要事项。报告未经过审计。
主要财务数据
一、主要会计数据和财务指标
| 项目 |
本报告期（元） |
本报告期比上年同期增减 |
年初至报告期末（元） |
年初至报告期末比上年同期增减 |
| 营业收入 |
217,923,708.60 |
36.71% |
1,013,296,329.06 |
102.67% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
-92,054,511.70 |
39.71% |
-511,262,318.09 |
-27.26% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
-95,349,049.80 |
40.70% |
-333,734,752.44 |
20.22% |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
— |
— |
236,378,201.17 |
-13.86% |
| 基本每股收益（元/股） |
-0.08 |
38.46% |
-0.45 |
-28.57% |
| 稀释每股收益（元/股） |
-0.08 |
38.46% |
-0.45 |
-28.57% |
| 加权平均净资产收益率 |
-4.99% |
0.03% |
-27.72% |
-14.51% |
| 总资产（元） |
9,440,419,264.54 |
-6.83% |
10,132,551,070.87 |
|
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） |
1,607,999,618.69 |
-23.42% |
2,099,737,860.78 |
|
二、非经常性损益项目和金额
| 项目 |
本报告期金额（元） |
年初至报告期期末金额（元） |
说明 |
| 非流动资产处置损益 |
412,419.96 |
-237,082,672.21 |
主要是公司被动出售投资性房地产所产生的损失。 |
| 计入当期损益的政府补助 |
274,672.09 |
761,965.33 |
— |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 |
— |
7,331,520.04 |
主要是公司收回部分关联方应收款项。 |
| 其他营业外收入和支出 |
2,955,204.25 |
18,133,482.93 |
主要是公司根据合同收取的违约金和罚款。 |
| 所得税影响额 |
-354,814.00 |
-33,495,807.43 |
— |
| 少数股东权益影响额（税后） |
-7,055.80 |
167,669.17 |
— |
| 合计 |
3,294,538.10 |
-177,527,565.65 |
— |
三、主要会计数据和财务指标变动情况
资产负债表项目变动
| 项目 |
2023年9月30日（元） |
2022年12月31日（元） |
同比增减 |
变动原因 |
| 预付款项 |
5,083,186.64 |
2,404,552.71 |
111.40% |
主要是本报告期预付设备款增加。 |
| 投资性房地产 |
7,075,497,953.81 |
7,736,498,201.40 |
-8.54% |
主要是本报告期公司被动出售投资性房地产所致。 |
| 预收账款 |
78,943,874.04 |
68,495,202.35 |
15.25% |
主要是本报告期收到客户预付租金。 |
利润表及现金流量表项目变动
| 项目 |
2023年1-9月（元） |
2022年1-9月（元） |
同比增减 |
变动原因 |
| 营业收入 |
1,013,296,329.06 |
499,971,936.19 |
102.67% |
主要是本报告期被动出售投资性房地产和意发功率纳入合并，收入增加。 |
| 营业成本 |
814,452,816.70 |
157,415,904.34 |
417.39% |
主要是本报告期被动出售投资性房地产和意发功率纳入合并，成本增加。 |
| 管理费用 |
78,952,337.83 |
57,373,981.84 |
37.61% |
主要是本报告期意发功率纳入合并范围所致。 |
| 研发费用 |
4,347,276.32 |
— |
— |
主要是本报告期意发功率纳入合并范围所致。 |
| 财务费用 |
499,012,538.38 |
652,310,483.70 |
-23.50% |
主要是本报告期根据法院判决书调减了借款利率所致。 |
| 公允价值变动损益 |
-138,616,018.16 |
— |
— |
主要是本报告期被动出售投资性房地产所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
-136,092,936.44 |
-226,067,347.54 |
39.80% |
主要是本报告期实施2023年限制性股票激励计划收到激励对象缴纳的认购资金使得筹资活动的现金流入增加。 |
股东信息
一、普通股股东总数及持股情况
- 报告期末普通股股东总数：32,238
- 前10名股东持股情况：
| 股东名称 |
股东性质 |
持股比例 |
持股数量（股） |
持有有限售条件的股份数量 |
质押 |
冻结 |
| 深圳市皇庭产业控股有限公司 |
境内非国有法人 |
15.79% |
191,126,900 |
0 |
是 |
是 |
| 深圳市皇庭投资管理有限公司 |
境内非国有法人 |
6.01% |
72,721,818 |
0 |
是 |
是 |
| 百利亚太投资有限公司 |
境外法人 |
5.99% |
72,431,720 |
0 |
是 |
是 |
| 钟革 |
境内自然人 |
5.00% |
60,504,298 |
0 |
— |
— |
| 霍孝谦 |
境内自然人 |
1.65% |
19,940,178 |
0 |
是 |
是 |
| 钟志强 |
境外自然人 |
1.49% |
18,090,050 |
0 |
是 |
是 |
| BOCI SECURITIES LIMITED |
境外法人 |
1.31% |
15,899,444 |
0 |
— |
— |
| 皇庭国际集团有限公司 |
境外法人 |
1.05% |
12,655,252 |
0 |
— |
— |
| 武强 |
境外自然人 |
0.91% |
11,057,800 |
0 |
— |
— |
| ZHOU BING |
境外自然人 |
0.84% |
10,150,000 |
10,150,000 |
— |
— |
二、股东关联关系说明
截至2023年9月30日，公司实际控制人郑康豪先生及其控制的百利亚太投资有限公司、深圳市皇庭投资管理有限公司、深圳市皇庭产业控股有限公司以及一致行动人皇庭国际集团有限公司、陈巧玲女士、陈焕忠先生（通过BOCI SECURITIES LIMITED持股）、郑小燕女士（通过EverbrightSecurities Investment Services (HK)Limited持股）合计持有公司股份376,383,512股，占公司总股本的比例为31.10%。除此之外，未知上述股东之间是否存在其他关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情形。
三、融资融券情况
- 深圳市皇庭投资管理有限公司：通过信用证券账户持有1,816股
- 武强：通过信用证券账户持有10,147,500股
- 陈焕杰：通过信用证券账户持有10,026,160股
其他重要事项
公司与丰翰益港于2023年4月26日签署《股权转让框架协议》，就子公司融发投资资产及债务重组事宜达成合作。丰翰益港将牵头对皇庭广场项目的债务进行重组，合法受让融发投资股权不超过30%，并协调各银行债权人给予公司纾困期及降低一定利息。后续将寻找投资人收购融发投资，各债权人通过收购对价实现债权本息的全部或部分回收清偿，以化解公司债务问题。
尽管框架协议约定的原时间周期及延长期已到期，但公司与丰翰益港仍在积极商谈债务重组具体合作细节，合作仍存在继续推进的可能性。但目前尚未签署任何正式协议，最终能否成功实施及实施进度具有重大不确定性。
季度财务报表
1、合并资产负债表（单位：元）
| 项目 |
2023年9月30日 |
2023年1月1日 |
| 流动资产合计 |
1,081,520,980.75 |
1,070,163,608.23 |
| 非流动资产合计 |
8,358,898,283.79 |
9,062,387,462.64 |
| 资产总计 |
9,440,419,264.54 |
10,132,551,070.87 |
| 负债合计 |
7,844,892,406.18 |
8,033,251,381.33 |
| 所有者权益合计 |
1,595,526,858.36 |
2,099,299,689.54 |
| 负债和所有者权益总计 |
9,440,419,264.54 |
10,132,551,070.87 |
2、合并年初到报告期末利润表（单位：元）
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
| 营业收入 |
1,013,296,329.06 |
499,971,936.19 |
| 营业成本 |
814,452,816.70 |
157,415,904.34 |
| 营业利润 |
-564,743,481.87 |
-394,109,313.08 |
| 净利润 |
-523,296,907.18 |
-400,446,678.92 |
| 归属于母公司股东的净利润 |
-511,262,318.09 |
-401,759,853.87 |
| 归属于少数股东的净利润 |
-12,034,589.09 |
1,313,174.95 |
| 综合收益总额 |
-523,296,907.18 |
-400,446,678.92 |
| 基本每股收益 |
-0.45 |
-0.35 |
| 稀释每股收益 |
-0.45 |
-0.35 |
3、合并年初到报告期末现金流量表（单位：元）
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
236,378,201.17 |
274,415,121.82 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-44,893,814.12 |
-57,945,067.36 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
-136,092,936.44 |
-226,067,347.54 |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
62,604.60 |
22,099.84 |
| 现金及现金等价物净增加额 |
55,454,055.21 |
-9,575,193.24 |
| 期末现金及现金等价物余额 |
102,016,677.79 |
13,259,717.63 |
总结
- 公司本季度营业收入同比增长36.71%，但净利润为负，显示公司经营仍面临较大压力。
- 投资性房地产被动出售是影响利润和资产的重要因素。
- 公司与丰翰益港就债务重组事宜展开合作，但尚未签署正式协议，合作仍存在不确定性。
- 股东结构显示，公司主要股东为郑康豪及其关联方，持股比例合计达31.10%。
- 现金流方面，经营活动现金流为正，但筹资活动现金流为负，显示公司资金状况仍需关注。
