EBA欧洲银行-IS_549300PZMFIQR79Q0T97_TR_2018_20页_2mb

2018 EU-wide Transparency Exercise Summary - Islandsbanki hf.

Core Content

The document presents the 2018 EU-wide Transparency Exercise results for Islandsbanki hf., including financial data related to capital structure, capital ratios, risk exposure amounts, profit and loss (P&L), market risk, and credit risk under the Standardised Approach. The data is categorized and presented with specific details on values and regulatory references.

Capital Structure (Own Funds)

Overview

• Own Funds (transitional period):
  • As of 31/12/2017: 1,486 mln EUR
  • As of 30/06/2018: 1,431 mln EUR
  • COREP Code: C:0.00 (010;010)
  • Regulation: Articles 4(118) and 72 of CRR

CET1 Capital

• CET1 Capital (transitional period):
  • As of 31/12/2017: 1,397 mln EUR
  • As of 30/06/2018: 1,360 mln EUR
  • COREP Code: C:0.00 (010;010)
  • Regulation: Article 50 of CRR

CET1 Components

• A.1.1: Capital instruments eligible as CET1 (including share premium and net own capital instruments)

  • 31/12/2017: 517 mln EUR
  • 30/06/2018: 527 mln EUR
  • COREP Code: C:0.00 (030;010)
  • Regulation: Articles 26(1) points (a) and (b); 27 to 29, 36(1) point (f) and 42 of CRR

• A.1.2: Retained earnings

  • 31/12/2017: 854 mln EUR
  • 30/06/2018: 804 mln EUR
  • COREP Code: C:0.00 (030;010)
  • Regulation: Articles 26(1) point (c), 26(2) and 36 (1) points (a) and (f) of CRR

• A.1.3: Accumulated other comprehensive income

  • 31/12/2017: 0
  • 30/06/2018: 0
  • COREP Code: C:0.00 (018;010)
  • Regulation: Articles 4(100), 26(1) point (d) and 36 (1) point (f) of CRR

• A.1.4: Other Reserves

  • 31/12/2017: 50
  • 30/06/2018: 45
  • COREP Code: C:0.00 (000;010)
  • Regulation: Articles 4(117) and 26(1) point (e) of CRR

• A.1.5: Funds for general banking risk

  • 31/12/2017: 0
  • 30/06/2018: 0
  • COREP Code: C:0.00 (015;010)
  • Regulation: Articles 4(112), 26(1) point (f) and 36 (1) point (f) of CRR

• A.1.6: Minority interest given recognition in CET1 capital

  • 31/12/2017: 20
  • 30/06/2018: 20
  • COREP Code: C:0.00 (0230;010)
  • Regulation: Article 84 of CRR

• A.1.7: Adjustments to CET1 due to prudential fibers

  • 31/12/2017: 0
  • 30/06/2018: 6
  • COREP Code: C:0.00 (025;010)
  • Regulation: Articles 32 to 35 of and 36 (1) point (f) of CRR

• A.1.8: Intangible assets (including Goodwill)

  • 31/12/2017: -34
  • 30/06/2018: -39
  • COREP Code: C:0.00 (030;010) + C 0.00 (040;010)
  • Regulation: Articles 4(113), 36(1) point (b) and 37 of CRR. Articles 4(115), 36(1) point (b) and 37 point (a) of CRR

• A.1.9: TFAs that rely on future profitability and do not arise from temporary differences net of associated DTIs

  • 31/12/2017: 0
  • 30/06/2018: -3
  • COREP Code: C:0.00 (037;010)
  • Regulation: Articles 36(1) point (c) and 38 of CRR

• A.1.10: IRB shortfall of credit risk adjustments to expected losses

  • 31/12/2017: 0
  • 30/06/2018: 0
  • COREP Code: C:0.00 (0380;010)
  • Regulation: Articles 36(1) point (b), 40 and 159 of CRR

• A.1.11: Defined benefit pension fund assets

  • 31/12/2017: 0
  • 30/06/2018: 0
  • COREP Code: C:0.00 (039;010)
  • Regulation: Articles 4(109), 36(1) point (a) and 41 of CRR

• A.1.12: Reciprocal cross holdings in CET1 Capital

  • 31/12/2017: 0
  • 30/06/2018: 0
  • COREP Code: C:0.00 (043;010)
  • Regulation: Articles 4(122), 36(1) point (g) and 44 of CRR

• A.1.13: Excess deduction from AT1 items over AT1 Capital

  • 31/12/2017: 0
  • 30/06/2018: 0
  • COREP Code: C:0.00 (046;010)
  • Regulation: Article 36(1) point (g) of CRR

• A.1.14: Deductions related to assets which can alternatively be subject to a 1.250% risk weight

  • 31/12/2017: 0
  • 30/06/2018: 0
  • COREP Code: C:0.00 (0450;010) + C 0.00 (0460;010), C:0.00 (0470;010), C:0.00 (0471;010), C:0.00 (0472;010)
  • Regulation: Articles 4(36), 36(1) point (b) and 89 to 91 of CRR. Articles 36(1) point (k), 74(31) point (b), 34(1) point (b) and 258 of CRR. Articles 36(1) point (k), 43, 45, 47, 48(1) point (b), 49(3), to 3) and 75(3) point (k) and 155(4) of CRR

• A.1.15: From securitisation positions

  • 31/12/2017: 0
  • 30/06/2018: 0
  • COREP Code: C:0.00 (0460;010)
  • Regulation: Articles 36(1) point (b), 24(31) point (b), 24(41) point (b) and 258 of CRR

• A.1.16: Holdings of CET1 capital instruments of financial sector entities where the institution does not have a significant investment

  • 31/12/2017: -10
  • 30/06/2018: 0
  • COREP Code: C:0.00 (0480;010)
  • Regulation: Articles 4(27), 36(1) point (h); 43 to 46, 49 (2) and (3) and 79 of CRR

• A.1.16: Deductible DTAs that rely on future profitability and arise from temporary differences

  • 31/12/2017: 0
  • 30/06/2018: 0
  • COREP Code: C:0.00 (0490;010)
  • Regulation: Articles 36(1) point (c) and 38. Articles 48(1) point (a) and 48(2) of CRR

• A.1.17: Holdings of CET1 capital instruments of financial sector entities where the institution has a significant investment

  • 31/12/2017: 0
  • 30/06/2018: 0
  • COREP Code: C:0.00 (500;010)
  • Regulation: Articles 4(27); 36(1) point (b); 43, 45, 47, 48(1) point (b); 49(3), to 3) and 79 of CRR

• A.1.18: Amount exceeding the 17.65% threshold

  • 31/12/2017: 0
  • 30/06/2018: 0
  • COREP Code: C:0.00 (510;010)
  • Regulation: Article 48 of CRR

• A.1.19: Additional deductions of CET1 Capital due to Article 3 CRR

  • 31/12/2017: 0
  • 30/06/2018: 0
  • COREP Code: C:0.00 (524;010)
  • Regulation: Article 3 CRR

• A.1.20: CET1 capital elements or deductions - other

  • 31/12/2017: 0
  • 30/06/2018: 0
  • COREP Code: C:0.00 (529;010)
  • Regulation: -

• A.1.21: Transitional adjustments

  • 31/12/2017: 0
  • 30/06/2018: 0
  • COREP Code: GAI (1.1.6 + 1.1.8 + 1.1.1.26)
  • Regulation: -

• A.1.21.1: Transitional adjustments due to grandfathered CET1 Capital instruments

  • 31/12/2017: 0
  • 30/06/2018: 0
  • COREP Code: C:0.00 (0226;010)
  • Regulation: Articles 48(3) point (3), and 484 to 487 of CRR

• A.1.21.2: Transitional adjustments due to additional minority interests

  • 31/12/2017: 0
  • 30/06/2018: 0
  • COREP Code: C:0.00 (0246;010)
  • Regulation: Articles 479 and 480 of CRR

• A.1.21.3: Other transitional adjustments to CET1 Capital

  • 31/12/2017: 0
  • 30/06/2018: 0
  • COREP Code: C:0.00 (528;010)
  • Regulation: Articles 469 to 472, 478 and 481 of CRR

• A.2: Additional Tier 1 Capital

  • 31/12/2017: 0
  • 30/06/2018: 0
  • COREP Code: C:0.00 (530;010)
  • Regulation: Article 61 of CRR

• A.3: Tier 1 Capital

  • 31/12/2017: 1,397 mln EUR
  • 30/06/2018: 1,360 mln EUR
  • COREP Code: C:0.00 (615;010)
  • Regulation: Article 25 of CRR

• A.4: Tier 2 Capital

  • 31/12/2017: 89 mln EUR
  • 30/06/2018: 72 mln EUR
  • COREP Code: C:0.00 (750;010)
  • Regulation: Article 71 of CRR

• A.4.1: Tier 2 Capital instruments

  • 31/12/2017: 76 mln EUR
  • 30/06/2018: 72 mln EUR
  • COREP Code: C:0.00 (760;010) + C 0.00 (690;010)
  • Regulation: -

• A.4.2: Other Tier 2 Capital components and deductions

  • 31/12/2017: 14 mln EUR
  • 30/06/2018: 0
  • COREP Code: C:0.00 (918;010) + C 0.00 (940;010), + C 0.00 (930;010), + C 0.00 (950;010), + C 0.00 (970;010), + C 0.00 (974;010), + C 0.00 (978;010)
  • Regulation: -

• A.4.3: Tier 2 transitional adjustments

  • 31/12/2017: 0
  • 30/06/2018: 0
  • COREP Code: C:0.00 (688;010) + C 0.00 (690;010), + C 0.00 (790;010)
  • Regulation: -

Capital Ratios (Transitional Period)

• C.1: Common Equity Tier 1 Capital Ratio

  • 31/12/2017: 22.63%
  • 30/06/2018: 20.48%
  • COREP Code: GA3 (1)
  • Regulation: -

• C.2: Tier 1 Capital Ratio

  • 31/12/2017: 22.63%
  • 30/06/2018: 20.48%
  • COREP Code: GA3 (3)
  • Regulation: -

• C.3: Total Capital Ratio

  • 31/12/2017: 24.08%
  • 30/06/2018: 21.56%
  • COREP Code: GA3 (5)
  • Regulation: -

CET1 Capital Fully Loaded

• D: Common Equity Tier 1 Capital (fully loaded)
  • 31/12/2017: 1,397 mln EUR
  • 30/06/2018: 1,360 mln EUR
  • COREP Code: [C:A:1-A:1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-