江门市科恒实业股份有限公司2024年第一季度报告总结
核心内容概览
江门市科恒实业股份有限公司发布了2024年第一季度财务报告，报告内容涵盖了公司主要财务数据、股东信息及财务报表等。报告未经审计。
主要财务数据
一、主要会计数据和财务指标
| 项目 |
本报告期（元） |
上年同期（元） |
增减（%） |
| 营业收入 |
434,239,654.59 |
798,885,507.74 |
-45.64% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
-13,494,795.04 |
-22,098,507.33 |
38.93% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
-11,561,075.19 |
-42,286,281.68 |
72.66% |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-349,756,023.65 |
43,839,215.28 |
-897.82% |
| 基本每股收益（元/股） |
-0.0490 |
-0.1042 |
52.98% |
| 稀释每股收益（元/股） |
-0.0490 |
-0.1033 |
52.57% |
| 加权平均净资产收益率 |
-5.27% |
-9.95% |
4.68% |
二、资产负债情况
| 项目 |
2024年3月31日（元） |
2023年12月31日（元） |
变动比率（%） |
变动原因 |
| 资产总计 |
3,549,206,204.65 |
3,905,005,898.56 |
-9.11% |
主要因销售规模下降所致 |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 |
249,338,474.01 |
262,833,269.05 |
-5.13% |
主要因净利润亏损及未分配利润减少所致 |
三、非经常性损益项目
| 项目 |
本报告期金额（元） |
说明 |
| 非流动性资产处置损益 |
-1,217,918.66 |
- |
| 政府补助 |
501,559.18 |
- |
| 公允价值变动损益 |
-1,666,067.48 |
- |
| 其他营业外收支 |
448,930.47 |
- |
| 少数股东权益影响额（税后） |
223.36 |
- |
| 合计 |
-1,933,719.85 |
- |
股东信息
一、普通股股东情况
- 报告期末普通股股东总数：25,369
- 前10名股东持股情况：
| 股东名称 |
持股比例（%） |
持股数量（股） |
有限售条件股份数量（股） |
质押/冻结情况 |
| 珠海格力金融投资管理有限公司 |
22.77% |
63,000,000.00 |
63,000,000.00 |
不适用 |
| 万国江 |
11.06% |
30,603,975.00 |
22,952,981.00 |
质押 |
| 株洲高科集团有限公司 |
3.81% |
10,534,660.00 |
0.00 |
质押 |
| 唐芬 |
1.00% |
2,756,677.00 |
2,067,508.00 |
质押 |
| 傅文龙 |
0.79% |
2,191,220.00 |
0.00 |
不适用 |
| 万涛 |
0.63% |
1,740,595.00 |
0.00 |
不适用 |
| 卿前鹏 |
0.58% |
1,601,300.00 |
0.00 |
不适用 |
| 赵国信 |
0.43% |
1,191,100.00 |
0.00 |
不适用 |
| 余建隆 |
0.30% |
840,120.00 |
0.00 |
不适用 |
| 嘉实中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 |
0.30% |
825,700.00 |
0.00 |
不适用 |
二、限售股份变动情况
- 万国江：期初限售股数22,846,181.00，期末限售股数22,846,181.00，限售原因：高管锁定股
- 唐芬：期初限售股数2,031,908.00，期末限售股数2,031,908.00，限售原因：高管锁定股
- 其他限售股东：限售股数897,966.00，限售原因：股权激励限售股
其他重要事项
财务报表摘要
一、合并资产负债表
| 项目 |
期末余额（元） |
期初余额（元） |
| 流动资产合计 |
2,779,765,846.69 |
3,120,632,140.21 |
| 非流动资产合计 |
769,440,357.96 |
784,373,758.35 |
| 负债合计 |
3,299,688,993.18 |
3,641,839,074.39 |
| 所有者权益合计 |
249,517,211.47 |
263,166,824.17 |
二、合并利润表
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
| 营业收入 |
434,239,654.59 |
798,885,507.74 |
| 营业成本 |
396,396,996.74 |
753,788,072.11 |
| 税金及附加 |
331,382.97 |
1,792,821.22 |
| 销售费用 |
6,973,792.21 |
3,541,439.17 |
| 研发费用 |
23,764,918.23 |
38,544,810.82 |
| 财务费用 |
16,045,999.03 |
11,971,478.25 |
| 投资收益 |
16,428,194.14 |
9,860,531.39 |
| 净利润 |
-13,649,612.70 |
-22,210,722.08 |
三、合并现金流量表
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-349,756,023.65 |
43,839,215.28 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-6,401,085.64 |
73,905,373.11 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
-35,028,992.70 |
-54,469,881.38 |
| 现金及现金等价物净增加额 |
-391,161,120.02 |
63,256,093.11 |
主要财务指标变动分析
- 营业收入下降：本期营业收入较上年同期下降45.64%，主要由于锂电原材料价格大幅下降及锂电验收设备减少。
- 净利润亏损减少：本期净利润亏损较上年同期减少38.54%，主要得益于毛利率提升、研发投入减少、债务重组收益增加及存货跌价计提减少。
- 经营活动现金流大幅下降：本期经营活动现金流净额较上年同期下降897.82%，主要由于以票据支付货款及开票保证金增加。
- 资产负债结构变化：总资产下降9.11%，负债减少，所有者权益下降5.13%。
- 非经常性损益影响：非经常性损益合计为-1,933,719.85元，主要由于非流动性资产处置损失及公允价值变动损失。
股东结构与股权变动
- 前十大股东：主要由公司高管及关联企业构成，其中万国江为最大股东，持股比例11.06%。
- 限售股份：公司高管及员工持有大量限售股份，主要为高管锁定股及股权激励限售股。
总结
2024年第一季度，江门市科恒实业股份有限公司面临营业收入下降及净利润亏损的挑战，但亏损幅度有所收窄，主要得益于毛利率提升及成本控制。公司现金流状况恶化，主要因票据支付增加及经营性支出上升。资产负债表显示资产与所有者权益有所下降，但负债结构有所优化。股东结构保持稳定，主要股东为公司高管及关联企业，限售股份仍为主要组成部分。
