2021-12-09-港交所-南南资源_中期报告_2021_22_49页_2mb

报告摘要

2021/22 中期报告总结

核心内容概览

本中期报告为南南资源实业有限公司（注册于百慕达）及其附属公司（合称“本集团”）截至2021年9月30日的简明综合财务资料。报告以中英文编制，以英文版本为准。报告内容涵盖公司概况、独立核数师的审阅报告、简明综合损益及其他全面收益表、简明综合财务状况表、简明综合权益变动表、简明综合现金流量表及附注信息。

公司资料

董事会成员

执行董事：关文辉（主席兼董事总经理）、王四维、李震锋（于2021年9月17日获委任）
独立非执行董事：黄文显、陈耀辉、白伟强
替代董事：王小曜（代替王翔飞，直至2021年9月16日）

其他关键人员

公司秘书：李震锋
核数师：中审众环（香港）会计师事务所有限公司
法律顾问：康德明律师行
主要往来银行：中信银行（国际）有限公司、中国工商银行（亚洲）有限公司
注册办事处：Clarendon House, 2 Church Street, Hamilton HM11, Bermuda
总办事处及主要营业地点：香港金钟夏恕道18号海富中心2座8楼
股份过户登记总处：MUFG Fund Services (Bermuda) Limited
香港股份过户登记分处：联合证券登记有限公司
香港联合交易所股份代号：1229
公司网站：https://www.nannanlisted.com

独立核数师之审阅报告

中审众环（香港）会计师事务所对本集团的中期财务资料进行了审阅，未发现任何事项使其相信财务资料在所有重大方面均按照香港会计准则第34号编制。审阅范围较小，无法保证发现所有重大事项，因此未发表审计意见。

简明综合损益及其他全面收益表

截至2021年9月30日止六个月：
- 收益：117,995,000港元（未经审核）
- 已售服务及货品成本：74,733,000港元
- 毛利：43,262,000港元
- 其他收益：575,000港元
- 销售及分销费用：373,000港元
- 行政及其他经营费用：17,199,000港元
- 汇兑净额：(2,156,000)港元
- 融资成本：(5,652,000)港元
- 指定为按公平值列账并在损益内处理之金融负债之可换股债券之公平值变动：(45,290,000)港元
- 商誉减值亏损：(3,040,000)港元
- 除税前亏损：29,873,000港元
- 所得税开支：(27,000)港元
- 期内亏损：29,900,000港元
其他全面收益：
- 不会重新分类至损益之项目：1,508,000港元
- 其后可能重新分类至损益之项目：5,494,000港元
应佔期内亏损：
- 本公司拥有人：29,641,000港元
- 非控股权益：259,000港元
每股亏损：
- 基本：3.87港仙
- 摊薄：3.87港仙

简明综合财务状况表

截至2021年9月30日（未经审核）

非流动资产：433,221,000港元
- 物业、厂房及设备：120,272,000港元
- 无形资产：203,061,000港元
- 商誉：7,003,000港元
- 收购物业、厂房及设备之预付款项：3,194,000港元
- 递延税项资产：9,276,000港元
流动资产：232,119,000港元
- 存货：3,392,000港元
- 应收货款及其他应收款项：12,310,000港元
- 现金及现金等值项目：216,417,000港元
流动负债：141,704,000港元
- 应付货款及其他应付款项：74,730,000港元
- 应付採矿权款项，即期部分：4,117,000港元
- 计息借贷：60,778,000港元
- 应付採矿权款项，非即期部分：87,092,000港元
- 租赁负债：1,754,000港元
- 应付税项：325,000港元

截至2021年3月31日（经审核）

非流动负债：308,044,000港元
- 指定为按公平值列账并在损益内处理之金融负债之可换股债券：216,573,000港元
- 关闭、复墊及环境成本拨备：2,980,000港元
- 应付採矿权款项，非即期部分：87,092,000港元
- 递延税项负债：771,000港元
总负债：449,748,000港元
总权益：125,177,000港元
总资产：433,221,000港元

简明综合权益变动表

截至2021年9月30日止六个月：
- 本公司拥有人应佔权益：122,183,000港元
- 非控股权益：2,994,000港元
- 期内亏损：29,641,000港元
- 其他全面收益：
  - 不会重新分类至损益之项目：1,508,000港元
  - 其后可能重新分类至损益之项目：5,494,000港元
于2020年9月30日止六个月：
- 本公司拥有人应佔权益：139,902,000港元
- 非控股权益：2,923,000港元
- 期内亏损：21,141,000港元
- 其他全面收益：
  - 不会重新分类至损益之项目：5,188,000港元
  - 其后可能重新分类至损益之项目：10,541,000港元

简明综合现金流量表

经营业务所得/所用现金：38,619,000港元
投资业务所用/所得现金净额：(26,475,000)港元
融资业务所用/所得现金净额：(1,851,000)港元
现金及现金等值项目之增加/减少净额：10,293,000港元
于四月一日之现金及现金等值项目：204,079,000港元
于九月三十日之现金及现金等值项目：216,417,000港元

简明综合中期财务资料附註

一般资料及编制基准：公司为获豁免的百慕达有限公司，注册办事处位于百慕达，主要营业地点位于香港。财务资料以港元呈列，功能货币为人民币。
主要会计政策：财务资料基于历史成本编制，除若干金融工具按公平值计量外。财务资料未经审计，但经独立核数师审阅。
分类资料：
- 经营分类：煤矿业务、可再生能源业务、资讯科技服务业务。
- 分类收益及业绩：
  - 煤矿业务：105,030,000港元
  - 可再生能源业务：1,893,000港元
  - 资讯科技服务业务：11,072,000港元
  - 未分配：(53,805,000)港元
  - 总计：117,995,000港元
- 分类资产及负债：
  - 资产：包括物业、厂房及设备、无形资产、商誉、预付款项、递延税项资产等。
  - 负债：包括应付货款、应付採矿权款项、计息借贷、承兑票据、租赁负债、应付税项等。

分类资料（续）

地理资料：
- 收益来源：
  - 中国内地：105,030,000港元
  - 香港：4,165,000港元
  - 马来西亚：2,016,000港元
  - 新加坡：5,393,000港元
  - 英国：1,391,000港元
- 指定非流动资产位置：
  - 中国内地：289,795,000港元
  - 香港：11,042,000港元
  - 马来西亚：32,693,000港元
主要客户：
- 有多个客户占集团总收益10%或以上，如客户A、客户B及其附属公司、客户C、客户D、客户E。

收益

截至2021年9月30日止六个月：
- 煤矿业务：105,030,000港元
- 可再生能源业务：1,893,000港元
- 资讯科技服务业务：11,072,000港元
- 总计：117,995,000港元
收益确认方式：
- 于某一时间点：包括销售煤炭、销售资讯科技硬件产品。
- 于随时推移：包括可再生能源解决方案服务收入、资讯科技外包服务、资讯科技咨询及技术服务。

除税前亏损

扣除/计入项目：
- 融资成本：5,652,000港元
- 员工成本：19,034,000港元
- 无形资产摊销：5,842,000港元
- 出售存货成本：49,313,000港元
- 银行利息收入：(465,000)港元
- 折旧及摊销：6,020,000港元
- 会计政策调整：(8,000)港元

所得税开支/抵免

截至2021年9月30日止六个月：
- 即期税项：75,000港元
- 递延税项：(48,000)港元
- 总计：(27,000)港元
税率说明：
- 中国内地：25%
- 香港：16.5%
- 马来西亚：24%
- 新加坡：17%
- 英国：19%
- 无税务损失或应课税溢利，故无相关拨备。