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泸州老窖股份有限公司2024年第三季度报告总结

核心内容概览

泸州老窖股份有限公司发布2024年第三季度报告，展示了公司当期及年初至报告期末的财务状况、经营成果和现金流量情况。报告内容涵盖了主要财务数据、股东信息、其他重要事项及季度财务报表等。

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一、主要财务数据

1. 营收与利润

• 营业收入：本季度为7,398,670,017.92元，同比增长0.67%；年初至报告期末为24,303,555,187.30元，同比增长10.76%。
• 净利润：本季度为3,565,502,984.74元，同比增长2.58%；年初至报告期末为11,593,041,150.05元，同比增长9.72%。
• 扣除非经常性损益的净利润：本季度为3,570,292,253.98元，同比增长3.52%；年初至报告期末为11,564,402,985.22元，同比增长10.24%。
• 基本每股收益：本季度为2.43元/股，同比增长2.53%；年初至报告期末为7.89元/股，同比增长9.74%。
• 加权平均净资产收益率：本季度为8.27%，同比下降1.14%；年初至报告期末为25.88%，同比下降2.32%。

2. 资产与负债情况

• 总资产：本季度为66,496,926,541.35元，同比增长5.06%。
• 归属于上市公司股东的所有者权益：本季度为45,427,566,438.11元，同比增长9.75%。
• 负债合计：本季度为20,922,458,062.95元，同比下降3.43%。

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二、非经常性损益项目

• 非流动性资产处置损益：本季度为1.80元，年初至报告期末为1,058,796.90元。
• 政府补助：本季度为6,128,697.80元，年初至报告期末为24,981,321.89元。
• 公允价值变动损益：本季度为-2,906,267.78元，年初至报告期末为20,527,273.78元。
• 其他营业外收支：本季度为-9,635,164.54元，年初至报告期末为-8,734,073.59元。
• 所得税影响额：本季度为-1,626,355.68元，年初至报告期末为9,114,053.65元。
• 少数股东权益影响额：本季度为2,892.20元，年初至报告期末为81,100.50元。
• 非经常性损益合计：本季度为-4,789,269.24元，年初至报告期末为28,638,164.83元。

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三、主要会计数据和财务指标变动分析

1. 应收账款：期末余额较期初减少10,521,711.62元（60.26%），主要由于境外酒类销售回款影响。
2. 其他流动资产：期末余额减少160,145,726.41元（90.64%），因待抵扣税费减少。
3. 投资性房地产：期末余额增加13,183,521.71元（34.89%），因新增租赁房屋。
4. 在建工程：期末余额减少1,081,587,008.64元（62.94%），因部分项目转固。
5. 递延所得税资产：期末余额减少395,984,825.89元（58.71%），因内部交易未实现利润减少及限制性股票解锁冲回。
6. 应交税费：期末余额减少983,511,011.33元（33.46%），因本期缴纳期初应交税金。
7. 一年内到期的非流动负债：期末余额增加2,690,005,277.84元（3408.60%），因应付债券和长期借款重分类。
8. 库存股：期末余额减少259,105,222.61元（42.01%），因限制性股票解锁冲回。
9. 投资收益：本期减少28,000,183.71元（40.24%），因华西证券盈利下降。
10. 经营活动产生的现金流量净额：同比增长37.69%，因销售现金增加及采购现金减少。
11. 投资活动产生的现金流量净额：同比下降45.40%，因购买理财产品增加。
12. 筹资活动产生的现金流量净额：同比下降72.74%，因银行借款减少。

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四、股东信息

• 普通股股东总数：168,211户。

• 前10名股东持股情况：

  • 泸州老窖集团有限责任公司：持股25.89%，持股数量381,088,389股。
  • 泸州市兴泸投资集团有限公司：持股24.86%，持股数量365,971,142股。
  • 香港中央结算有限公司：持股3.28%，持股数量48,267,771股。
  • 中国银行股份有限公司-招商中证白酒指数分级证券投资基金：持股3.07%，持股数量45,222,560股。
  • 中国证券金融股份有限公司：持股2.30%，持股数量33,842,059股。
  • 中国银行股份有限公司-易方达蓝筹精选混合型证券投资基金：持股1.51%，持股数量22,250,000股。
  • 中国工商银行股份有限公司-景顺长城新兴成长混合型证券投资基金：持股0.92%，持股数量13,598,087股。
  • 中央汇金资产管理有限责任公司：持股0.92%，持股数量13,539,862股。
  • 中国工商银行股份有限公司-华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金：持股0.92%，持股数量13,475,235股。
  • 中国建设银行股份有限公司-易方达沪深300交易型开放式指数发起式证券投资基金：持股0.63%，持股数量9,278,276股。

• 股东关联关系说明：

  • 泸州老窖集团有限责任公司与泸州市兴泸投资集团有限公司为一致行动人，分别于2016年、2021年、2024年签署一致行动协议。
  • 两家公司合计持股25.97%，占公司总股本比例。

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五、其他重要事项

1. 限制性股票激励计划：

   • 2024年1月：审议通过限制性股票回购注销及解除限售条件。
   • 2024年2月：部分限制性股票解除限售并上市流通。
   • 2024年6月：回购注销部分限制性股票。
   • 2024年8月：完成21,266股限制性股票回购注销。
   • 2024年9月：审议通过预留部分解除限售条件及回购注销。

2. 智能酿造技改项目（一期）：

   • 公司全资子公司泸州老窖酿酒有限责任公司投资实施该项目，总投资约478,250.90万元，目前项目正在建设中。

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六、季度财务报表摘要

1. 合并资产负债表（2024年9月30日）

• 货币资金：期末余额为30,317,711,254.63元，较期初增长17.64%。
• 交易性金融资产：期末余额为1,797,091,274.22元，较期初增长26.03%。
• 应收账款：期末余额为6,939,667.36元，较期初减少60.26%。
• 应收款项融资：期末余额为4,539,294,569.88元，较期初减少20.76%。
• 存货：期末余额为12,299,814,363.04元，较期初增长5.83%。
• 投资性房地产：期末余额为50,968,938.48元，较期初增长34.89%。
• 长期股权投资：期末余额为2,738,007,214.17元，较期初增长1.02%。
• 其他权益工具投资：期末余额为380,927,410.08元，较期初减少5.79%。
• 固定资产：期末余额为9,425,852,427.62元，较期初增长9.45%。
• 在建工程：期末余额为636,881,871.89元，较期初减少62.94%。
• 递延所得税资产：期末余额为278,444,792.03元，较期初减少58.71%。
• 其他非流动资产：期末余额为407,823,146.07元，较期初增长14.16%。
• 负债合计：期末为20,922,458,062.95元，较期初减少3.43%。
• 所有者权益合计：期末为45,574,468,478.40元，较期初增长9.75%。

2. 合并利润表（年初至报告期末）

• 营业总收入：24,303,555,187.30元，同比增长10.76%。
• 营业总成本：8,716,343,501.20元，同比增长9.67%。
• 税金及附加：2,738,129,445.18元，同比增长19.51%。
• 销售费用：2,500,180,332.27元，同比增长3.55%。
• 管理费用：766,584,464.15元，同比下降8.99%。
• 研发费用：142,651,488.12元，同比增长11.33%。
• 财务费用：-242,021,076.16元，同比减少2.84%。
• 投资收益：41,589,803.24元，同比减少40.24%。
• 公允价值变动收益：30,347,487.27元，同比减少27.96%。
• 净利润：11,607,436,249.07元，同比增长9.74%。
• 归属于母公司净利润：11,593,041,150.05元，同比增长9.72%。
• 少数股东损益：14,395,099.02元，同比下降59.56%。

3. 合并现金流量表（年初至报告期末）

• 经营活动产生的现金流量净额：12,464,714,796.11元，同比增长37.69%。
• 投资活动产生的现金流量净额：-939,195,423.72元，同比下降45.40%。
• 筹资活动产生的现金流量净额：-7,266,091,278.90元，同比下降72.74%。
• 现金及现金等价物净增加额：4,255,418,909.17元，同比下降48.55%。
• 期末现金及现金等价物余额：30,148,448,187.03元，较期初增长12.84%。

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七、审计情况

• 第三季度报告：未经审计。

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八、总结

泸州老窖股份有限公司在2024年第三季度实现了稳步增长，营业收入和净利润均有所提升。公司通过限制性股票激励计划进一步巩固了核心股东的持股比例，同时推进智能酿造技改项目以提升生产能力。财务数据表明公司现金流状况良好，经营活动现金流入显著增加，但投资与筹资活动现金流有所减少。整体来看，公司经营稳健，财务结构合理，具备较强的盈利能力和资金运作能力。