2024-03-13-中证指数-2024年2月中证ESG月报_14页_15mb
报告摘要
中证ESG月报总结（2024年2月）
核心内容
2024年2月，中证ESG市场迎来多项重要进展，包括新指数发布、政策法规出台及ESG评价体系的完善。中证指数公司持续推动ESG相关指数和产品的丰富，为投资者提供多样化的投资工具和参考基准。
主要观点
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ESG指数体系持续完善：2024年2月，上海证券交易所和中证指数公司发布上证科创板ESG指数，该指数选取中证ESG评价最高的50只科创板上市公司证券。截至2月，中证指数累计发布ESG等可持续发展指数141条，包括股票指数107条、债券指数31条、多资产指数3条。ESG产品规模达959.13亿元，为碳中和战略提供了新的投资工具。
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ESG基准指数表现优异：沪深300、中证500和中证800 ESG基准指数自2017年7月以来的累计收益分别比母指数高2.49%、9.18%和7.45%。这些指数在环境、社会和公司治理方面表现突出，平均社会贡献值分别为658.47亿元、50.90亿元和283.03亿元，反映ESG投资在推动高质量资本供给方面的优势。
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国内ESG政策逐步完善：2月8日，沪深北交易所发布《上市公司自律监管指引第X号——可持续发展报告（试行）（征求意见稿）》，首次对上市公司可持续发展信息披露提出明确要求，标志着A股ESG披露进入规范化、强制化阶段。2月4日，国务院发布《碳排放权交易管理暂行条例》，规范碳排放权交易管理。2月21日，工信部发布《工业领域碳达峰碳中和标准体系建设指南》，提出2025年前建立200项以上碳达峰急需标准。2月29日，国家发改委等部门发布《绿色低碳转型产业指导目录（2024年版）》，明确重点支持的绿色低碳产业。
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全球ESG动态：全球报告倡议组织（GRI）发布采矿业可持续披露标准，欧盟委员会公布2040年气候目标及《工业碳管理战略》，推动净零技术发展。欧盟议会和理事会达成《净零工业法案》临时政治协议，计划在2030年前实现40%的本土净零技术生产。马来西亚计划采用ISSB准则作为国家可持续报告框架的基础，逐步推进可持续信息披露。美国联邦航空局发布航空碳排限制规定，推动航空业绿色转型。
关键信息
ESG指数与产品动态
- 上证科创板ESG指数：2024年3月21日发布，选取中证ESG评价最高的50只科创板上市公司证券。
- ESG产品规模：截至2024年2月底，基于中证ESG指数的产品共87只，总规模达959.13亿元。
- ESG指数类型：包括ESG基准、ESG领先、ESG策略、碳中和等系列，覆盖沪深300、中证500、中证800、上证50、上证180、上证380等宽基指数。
ESG基准指数表现
| 指数名称 | 2020年 | 2021年 | 2022年 | 2023年 | 2024年以来 | 基日以来累计收益 | 年化收益 | 平均ESG分 | 碳减排措施占比 | 环境管理体系认证占比 | 社会贡献值（亿元） |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 沪深300 ESG基准指数 | 27.21% | -5.20% | -21.48% | -10.45% | 2.61% | -1.67% | -0.26% | 0.90 | 100% | 69.00% | 658.47 |
| 中证500 ESG基准指数 | 20.65% | 12.65% | -16.23% | -3.41% | -1.12% | -3.41% | -0.53% | 0.79 | 93.90% | 69.23% | 50.95 |
| 中证800 ESG基准指数 | 25.79% | -1.81% | -20.85% | 0.84% | 1.74% | 0.84% | 0.13% | 0.84 | 97.39% | 68.73% | 283.03 |
ESG评价体系特点
- 兼顾国际惯例与本土实际：基于联合国可持续发展目标和原则，同时结合中国国情，选取适合本土市场的ESG指标。
- 覆盖ESG风险与机遇：不仅关注风险，还评估企业在可持续发展方面的投入与成长机会。
- 可投资性强：评价体系中80%为客观定量指标，具有清晰的风险与收益传导效应。
- 评价主体广泛：覆盖A股、港股上市公司及发债主体，统一评价标准。
- 动态更新机制：对重大ESG风险事件及时更新评价分数，确保数据的实时性与准确性。
ESG评价指标结构
| 维度 | 主题 | 单元 |
|---|---|---|
| E | 气候变化 | 碳排放 |
| E | 污染与废物 | 污染与废物排放 |
| E | 自然资源 | 水资源、土地使用与生物多样性 |
| E | 环境管理 | 环境管理制度 |
| E | 环境机遇 | 绿色金融、环境机遇 |
| S | 利益相关方 | 员工、供应链、客户与消费者 |
| S | 责任管理 | 责任管理 |
| S | 社会机遇 | 慈善活动、企业贡献 |
| G | 股东权益 | 中小股东保护、控股股东与大股东行为 |
| G | 治理结构 | 机构设置、机构运作、激励与约束机制 |
| G | 信息披露 | 信息披露质量 |
| G | 公司治理风险 | 公司治理风险 |
| G | 管理运营 | 财务风险、财务质量 |
中证指数公司简介
- 成立时间：2005年8月
- 背景：由沪深证券交易所共同出资成立
- 指数数量：截至2023年6月，管理指数逾6000条，覆盖股票、债券、商品、基金等资产类别
- 指数覆盖范围：以沪深港市场为核心的全球16个主要国家和地区
- 业务拓展：包括ESG、估值和数据服务等
- 服务目标：服务国家碳中和愿景，推动ESG最佳中国实践，为市场提供多样化服务
附录：ESG相关产品
- ESG指数型基金：如富国沪深300ESG基准ETF、南方沪深300ESG基准ETF等，规模较小但覆盖广泛。
- 可持续发展主题指数基金：如华泰柏瑞中证光伏产业ETF、汇添富中证新能源汽车产业指数基金等，涵盖多个绿色产业领域，规模从0.15亿到114.45亿不等。
以上总结全面反映了2024年2月中证ESG市场的主要动态和核心内容。
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