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报告摘要

深圳市智信精密仪器股份有限公司2023年第三季度报告总结

核心内容概览

本报告为深圳市智信精密仪器股份有限公司（以下简称“公司”）2023年第三季度报告，未经过审计。报告涵盖了公司主要财务数据、股东信息、重要事项及财务报表等核心内容。

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标

项目	本报告期（元）	本报告期比上年同期增减	年初至报告期末（元）	年初至报告期末比上年同期增减
营业收入	197,793,007.51	16.30%	320,362,254.02	7.17%
归属于上市公司股东的净利润	41,754,317.72	39.66%	35,710,113.80	-0.35%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	40,701,771.93	38.71%	29,384,091.41	-4.60%
经营活动产生的现金流量净额	--	--	25,119,546.98	-50.58%
基本每股收益（元/股）	0.8540	14.17%	0.831	-7.25%
稀释每股收益（元/股）	0.8540	14.17%	0.831	-7.25%
加权平均净资产收益率	5.00%	-26.63%	5.63%	-31.59%

（二）非经常性损益项目和金额

项目	本报告期金额（元）	年初至报告期期末金额（元）	说明
非流动资产处置损益	-9,040.94	-18,861.38	-
政府补助	872,125.49	6,180,355.02	主要是公司申报政府项目补贴
金融资产公允价值变动损益	338,917.80	1,249,111.43	主要为公司暂时闲置资金进行现金管理收益
其他营业外收入和支出	37,439.96	36,409.26	-
所得税影响额	-186,712.77	-1,118,603.19	-
少数股东权益影响额（税后）	-183.75	-2,388.75	-
合计	1,052,545.79	6,326,022.39	-

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

资产负债表项目	2023年9月30日	2023年1月1日	增加额	增减变动率	变动原因
货币资金	483,450,880.49	148,003,482.45	335,447,398.04	226.65%	主要系报告期内收到首发上市募集资金所致
交易性金融资产	159,270,554.79	-	-	100.00%	主要系上年年末理财产品赎回所致
应收账款	194,672,235.87	344,850,936.80	-150,178,700.93	-43.55%	客户回款增加
应收款项融资	8,958,714.05	1,269,891.73	7,688,822.32	605.47%	主要系本期收到的银行承兑汇票增加所致
预付款项	5,638,054.57	3,277,395.33	2,360,659.24	72.03%	主要系新租入的厂房增多，预付的租赁费用增加所致
其他应收款	1,335,705.13	2,445,000.69	-1,109,295.56	-45.37%	主要系保证金及备用金减少所致
存货	337,710,057.24	105,835,592.19	231,874,465.05	219.09%	受终端客户产品排期的影响，生产与销售存在季节性波动，报告期内公司处于排产高峰期
其他流动资产	15,969,862.31	7,779,775.71	8,190,086.60	105.27%	主要系公司增值税留抵增加所致
在建工程	3,745,157.73	2,268,464.50	1,476,693.23	65.10%	主要系子公司支付厂房建设工程款增加所致
使用权资产	3,217,463.52	1,525,371.02	1,692,092.50	110.93%	主要系新租入的厂房增多所致
长期待摊费用	1,036,001.54	734,730.59	301,270.95	41.00%	主要系厂房装修费增加
递延所得税资产	12,473,934.24	6,960,310.00	5,513,624.24	79.22%	公司经营业绩具有季节性波动，报告期实现的利润总额较少，使得应纳税所得额为负数，而研发加计扣除等税前调整项金额较大，可弥补亏损金额增多所致
其他非流动资产	47,005,689.58	12,458,794.87	34,546,894.71	277.29%	主要系子公司厂房的预付建设工程款增加
交易性金融负债	0.00	469,398.00	-469,398.00	100.00%	主要系本期未购买远期结售汇理财产品
应付账款	79,728,694.70	59,495,409.57	20,233,285.13	34.01%	受终端客户产品排期的影响，生产与销售存在季节性波动，报告期内公司处于排产高峰期，原材料采购增多
应付票据	162,636,444.66	50,742,573.45	111,893,871.21	220.51%	受终端客户产品排期的影响，生产与销售存在季节性波动，报告期内公司处于排产高峰期，原材料采购增多，使用票据支付的供应商货款增加
应交税费	1,054,172.72	27,088,773.99	-26,034,601.27	-96.11%	公司经营业绩具有季节性波动，报告期内实现的利润总额较少，应付增值税金额较小
合同负债	78,717,227.44	45,973,935.85	32,743,291.59	71.22%	本期预收的销售货款增加，因订单未验收，未转入应收账款
一年内到期的非流动负债	1,102,363.38	1,652,903.99	-550,540.61	-33.31%	主要系一年内到期的租赁负债减少
其他流动负债	6,131,855.46	2,207,790.32	3,924,065.14	177.74%	主要系本期待转销项税增加
递延收益	3,260,000.00	2,260,000.00	1,000,000.00	44.25%	主要系收到与资产相关的政府补助增多所致
实收资本（或股本）	53,333,400.00	40,000,000.00	13,333,400.00	33.33%	主要系报告期内首发上市发行股票增加股本所致
资本公积	640,612,353.24	193,319,054.60	447,293,298.64	231.38%	主要系报告期内上市发行股票股本溢价所致
少数股东权益	824,755.75	508,246.31	316,509.44	62.27%	主要是系子公司未分配利润增加所致

（二）利润表项目变动情况

项目	本期发生额（元）	上期发生额（元）	增加额	增减变动率	变动原因
税金及附加	1,066,869.95	1,823,232.56	-756,362.61	-41.48%	主要系报告期内收到首发上市发行费进项税额，应纳增值税额减少，从而增值税附加减少所致
销售费用	40,303,851.62	24,222,619.98	16,081,231.64	66.39%	主要系销售人员数量增加，职工薪酬有所增加
财务费用	-5,806,296.04	-8,840,678.95	3,034,382.91	不适用	主要系报告期内汇率波动，汇兑损失增多所致
其他收益	6,282,402.38	3,840,308.93	2,442,093.45	63.59%	主要系新增收到政府各项补助所致
信用减值损失	8,555,007.22	2,791,064.45	5,763,942.77	206.51%	主要系当期收款增加，应收账款余额减少，应收坏账计提减少所致
资产减值损失	-2,852,567.20	-1,819,262.98	-1,033,304.22	不适用	主要系公司订单增加，存货规模相应增加，存货跌价计提增加
营业外收入	37,462.93	840,291.41	-802,828.48	-95.54%	主要系本期合同违约金收入较上年同期减少所致
所得税费用	-4,292,526.60	-191,562.54	-4,100,964.06	不适用	主要系递延所得税资产较上年同期增长所致

（三）现金流量表项目变动情况

项目	本期发生额（元）	上期发生额（元）	增加额	增减变动率	变动原因
经营活动产生的现金流量净额	25,119,546.98	50,826,942.84	-25,707,395.86	-50.58%	主要系购买商品、接受劳务以及支付给职工及为职工支付的现金增加所致
投资活动产生的现金流量净额	-182,324,209.14	-45,454,212.32	-136,869,996.82	不适用	主要系收回投资收到的现金减少所致
筹资活动产生的现金流量净额	459,820,913.16	-3,502,152.16	463,323,065.32	不适用	主要系收到首发上市募集资金所致

二、股东信息

（一）普通股股东总数及持股情况

报告期末普通股股东总数：7,918
报告期末表决权恢复的优先股股东总数：0

前10名股东持股情况：

股东名称	股东性质	持股比例	持股数量（股）	持有有限售条件的股份数量（股）	质押、标记或冻结情况
李晓华	境内自然人	30.81%	16,432,000	16,432,000	-
宁波梅山保税港区红杉智盛股权投资合伙企业（有限合伙）	境内非国有法人	12.00%	6,400,000	6,400,000	-
张国军	境内自然人	9.30%	4,960,000	4,960,000	-
珠海智诚通达投资企业（有限合伙）	境内非国有法人	9.00%	4,800,000	4,800,000	-
朱明园	境内自然人	6.69%	3,568,000	3,568,000	-
周欣	境内自然人	5.70%	3,040,000	3,040,000	-
江苏风正投资管理有限公司－宁波合泰正风创业投资基金合伙企业（有限合伙）	其他	1.50%	800,000	800,000	-
中国国际金融香港资产管理有限公司-CICCFT4（QFII）	境外法人	0.77%	410,998	0	-
光大证券股份有限公司	国有法人	0.73%	391,378	0	-
中信证券股份有限公司	国有法人	0.69%	367,607	0	-

前10名无限售条件股东持股情况：

股东名称	持有无限售条件股份数量（股）	股份种类及数量
中国国际金融香港资产管理有限公司-CICCFT4（QFII）	410,998	人民币普通股
光大证券股份有限公司	391,378	人民币普通股
中信证券股份有限公司	367,607	人民币普通股
MORGAN STANLEY & CO.INTERNATIONAL PLC.	342,017	人民币普通股
国泰君安证券股份有限公司	255,127	人民币普通股
招商证券股份有限公司	253,247	人民币普通股
中国国际金融股份有限公司	252,255	人民币普通股
华泰证券股份有限公司	248,727	人民币普通股
中信里昂资产管理有限公司－客户资金	219,804	人民币普通股
申万宏源证券有限公司	214,739	人民币普通股

股东关联关系说明：

公司实际控制人李晓华直接持有公司30.81%股权，并通过智诚通达间接持有公司股权合计比例为31.37%；
通过担任智诚通达普通合伙人、执行事务合伙人间接控制公司9%股权，合计控制公司39.81%股权；
其他股东间是否存在关联关系或一致行动关系未知。

三、其他重要事项

首次公开发行股票：公司已获得中国证监会批准首次公开发行股票注册申请（证监许可〔2023〕1171号），股票于2023年7月20日在深圳证券交易所创业板上市，股票简称“智信精密”，证券代码“301512”；
发行情况：公司公开发行人民币普通股（A股）1,333.34万股，募集资金用于公司发展。

四、季度财务报表

（一）合并资产负债表（2023年9月30日）

项目	2023年9月30日（元）	2023年1月1日（元）
货币资金	483,450,880.49	148,003,482.45
交易性金融资产	159,270,554.79	-
应收账款	194,672,235.87	344,850,936.80
应收款项融资	8,958,714.05	1,269,891.73
预付款项	5,638,054.57	3,277,395.33
其他应收款	1,335,705.13	2,445,000.69
存货	337,710,057.24	105,835,592.19
合同资产	7,751,375.69	6,016,550.43
其他流动资产	15,969,862.31	7,779,775.71
流动资产合计	1,215,257,440.14	619,478,625.33
非流动资产合计	168,403,309.29	127,379,238.98
资产总计	1,383,660,749.43	746,857,864.31

（二）合并利润表（2023年1-9月）

项目	本期发生额（元）	上期发生额（元）
营业收入	320,362,254.02	298,934,543.85
营业总成本	301,879,659.09	270,582,706.23
营业利润	31,716,548.76	34,568,798.58
净利润	36,026,623.24	35,587,224.92

（三）合并现金流量表（2023年1-9月）

项目	本期发生额（元）	上期发生额（元）
经营活动产生的现金流量净额	25,119,546.98	50,826,942.84
投资活动产生的现金流量净额	-182,324,209.14	-45,454,212.32
筹资活动产生的现金流量净额	459,820,913.16	-3,502,152.16