浙江迦南科技股份有限公司2021年第三季度报告总结
核心内容概述
本报告为浙江迦南科技股份有限公司（证券代码：300412）2021年第三季度财务报告，内容涵盖主要财务数据、股东信息、重要事项及其他财务报表信息。报告未经过审计。
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
| 项目 |
本报告期（元） |
同比增减 |
年初至报告期末（元） |
同比增减 |
| 营业收入 |
320,423,944.00 |
19.72% |
752,357,052.57 |
24.50% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
20,068,363.16 |
-16.14% |
57,682,292.88 |
10.63% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
16,032,953.07 |
-23.68% |
48,980,397.40 |
9.31% |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
— |
— |
-18,160,569.37 |
-215.39% |
| 基本每股收益 |
0.08 |
-11.11% |
0.22 |
10.00% |
| 稀释每股收益 |
0.08 |
-11.11% |
0.22 |
10.00% |
| 加权平均净资产收益率 |
2.38% |
-20.24% |
6.71% |
3.21% |
| 总资产 |
1,932,817,552.55 |
9.94% |
1,758,061,365.24 |
|
| 归属于上市公司股东的所有者权益 |
853,955,945.88 |
1.92% |
837,871,258.43 |
|
（二）非经常性损益项目和金额
| 项目 |
本报告期（元） |
年初至报告期末（元） |
| 非流动资产处置损益 |
-16,752.74 |
-27,255.07 |
| 政府补助 |
6,438,394.24 |
10,597,476.91 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 |
— |
1,639,757.23 |
| 其他营业外收入和支出 |
-1,658,652.24 |
-843,011.18 |
| 所得税影响额 |
-721,713.53 |
-1,675,763.87 |
| 少数股东权益影响额（税后） |
-5,865.64 |
-989,308.54 |
| 合计 |
4,035,410.09 |
8,701,895.48 |
（三）主要会计数据和财务指标变动情况
资产负债表重大变动：
- 货币资金：减少10,612.18万元，下降41.94%，主要因归还贷款和支付货款。
- 交易性金融资产：减少7,051.03万元，下降100.00%，因理财产品到期收回。
- 应收票据：增加45.48万元，增长66.38%，因收到银行商业票据。
- 其他应收款：增加1,734.58万元，增长151.72%，因项目投标保证金和员工备用金增加。
- 其他流动资产：增加924.41万元，增长51.32%，因待抵扣进项税增加。
- 在建工程：增加9,790.78万元，增长1,033.58%，因高端智能医药装备生产基地项目投入。
- 其他非流动资产：减少34.99万元，下降37.21%，因人才公寓及房租摊销。
- 短期借款：减少8,206.38万元，下降47.66%，因归还借款。
- 应付票据：增加2,639.81万元，增长97.53%，因增加应付票据支付。
- 合同负债：增加11,346.00万元，增长35.58%，因预收款增加。
- 其他流动负债：增加1,540.19万元，增长62.72%，因预收账款增加导致待转销项税额增加。
- 长期借款：增加8,244.27万元，增长824.43%，因专项融资用于生产基地项目。
利润表重大变动：
- 研发费用：增加1,598.81万元，增长50.75%，因加大研发投入。
- 财务费用：增加267.25万元，增长4,407.18%，因利息支出增加和收入减少。
- 公允价值变动收益：减少94.37万元，下降36.53%，因理财产品收益减少。
- 营业外收入：增加100.98万元，增长662.03%，因项目罚款收入增加。
- 营业外支出：增加115.94万元，增长137.05%，因项目赔偿金支出增加。
现金流量表重大变动：
- 经营活动产生的现金流量净额：减少3,389.95万元，下降215.39%，因预收账款增加导致现金支付增加。
- 投资活动产生的现金流量净额：减少2,618.23万元，下降262.82%，因生产基地项目购建资产。
- 筹资活动产生的现金流量净额：减少9,843.51万元，下降246.45%，因偿还借款。
二、股东信息
（一）普通股股东情况
| 股东名称 |
持股比例 |
持股数量 |
有限售条件股份数量 |
| 迦南科技集团有限公司 |
22.40% |
57,631,000 |
0 |
| 方亨志 |
10.26% |
26,400,000 |
26,400,000 |
| 方志义 |
5.13% |
13,200,000 |
9,900,000 |
| 南京比逊投资管理有限公司 |
2.87% |
7,390,000 |
0 |
| 余娅群 |
2.53% |
6,500,000 |
0 |
| 方正 |
1.71% |
4,400,000 |
3,300,000 |
| 方策 |
1.55% |
3,992,998 |
0 |
| 黄斌斌 |
1.54% |
3,960,000 |
0 |
| 周真道 |
0.79% |
2,041,875 |
1,531,406 |
| 陆洋 |
0.72% |
1,860,000 |
0 |
（二）限售股份变动情况
- 方亨志：期末限售股数26,400,000，因高管换届锁定。
- 方志义：期末限售股数9,900,000，因高管锁定。
- 方正：期末限售股数3,300,000，因高管锁定。
- 周真道：期末限售股数1,531,406，因高管锁定。
三、其他重要事项
（一）向特定对象发行股票事项
- 2021年9月29日，董事会审议通过延长发行股票决议有效期。
- 2021年10月15日，股东大会通过相关议案，完成发行授权。
（二）董监事换届选举和高管聘任
- 2021年6月28日，董事会和监事会完成换届，新一届董事、监事及高管产生。
- 董事会于同日召开首次会议，选举董事长、副董事长及监事会主席。
（三）控股子公司重要事项
- 新增控股子公司：浙江迦楠法尔森工程技术有限公司，注册资本500万元，迦楠健康出资275万元，持股55%。
- 南京比逊医药科技有限公司：变更经营范围，取得新《营业执照》。
（四）诉讼事项
- 房屋租赁合同纠纷：上海法院已判决并执行完毕，涉及金额24.42万元。
- 买卖合同纠纷：迦南飞奇诉上海承递，涉及金额200.6348万元，案件仍在审理中。
四、季度财务报表
（一）合并资产负债表（2021年9月30日）
| 项目 |
2021年9月30日（元） |
2020年12月31日（元） |
| 流动资产合计 |
1,437,054,775.70 |
1,354,549,449.41 |
| 非流动资产合计 |
495,762,776.85 |
403,511,915.83 |
| 资产总计 |
1,932,817,552.55 |
1,758,061,365.24 |
| 流动负债合计 |
920,683,504.94 |
849,660,002.03 |
| 非流动负债合计 |
103,261,525.38 |
21,471,945.08 |
| 负债合计 |
1,023,945,030.32 |
871,131,947.11 |
| 所有者权益合计 |
908,872,522.23 |
886,929,418.13 |
（二）合并利润表（年初至报告期末）
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
| 营业收入 |
752,357,052.57 |
604,291,842.37 |
| 归属于母公司所有者的净利润 |
57,682,292.88 |
52,137,819.54 |
| 净利润 |
70,709,882.77 |
54,145,794.35 |
| 基本每股收益 |
0.22 |
0.20 |
| 稀释每股收益 |
0.22 |
0.20 |
（三）合并现金流量表（年初至报告期末）
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-18,160,569.37 |
15,738,938.47 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-36,144,652.88 |
-9,962,362.54 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
-58,494,671.42 |
39,940,460.38 |
| 现金及现金等价物净增加额 |
-112,907,599.02 |
46,531,265.11 |
五、总结
- 财务表现：第三季度营业收入同比增长19.72%，但净利润同比下滑16.14%；全年净利润增长10.63%，但经营活动现金流大幅下降。
- 资产结构：货币资金和交易性金融资产大幅减少，主要因贷款归还和理财产品到期；在建工程大幅增加，反映公司对生产基地项目的投入。
- 股东结构：迦南科技集团有限公司为最大股东，持股22.40%，部分自然人股东存在限售股份。
- 重大事项：公司完成董监高换届，新增控股子公司，涉及诉讼案件仍在处理中。
本报告提供了公司2021年第三季度的全面财务和运营概况，显示公司正积极进行项目投资和业务拓展，同时面临一定的财务压力。
