上海网达软件股份有限公司2024年第一季度报告总结
核心内容概览
上海网达软件股份有限公司（证券代码：603189）发布了2024年第一季度报告，涵盖公司财务表现、股东信息及财务报表等重要内容。
主要财务数据
本报告期财务数据（单位：元）
| 项目 |
金额 |
同比变动幅度 |
| 营业收入 |
67,022,296.80 |
6.62% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
3,417,374.86 |
124.32% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
894,609.76 |
105.40% |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
5,281,885.39 |
111.35% |
| 基本每股收益（元/股） |
0.01 |
120.00% |
| 稀释每股收益（元/股） |
0.01 |
120.00% |
| 加权平均净资产收益率（%） |
0.22 |
增加1.04个百分点 |
本报告期末财务数据（单位：元）
| 项目 |
金额 |
上年度末金额 |
变动幅度 |
| 总资产 |
1,656,794,623.21 |
1,712,552,999.00 |
-3.26% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 |
1,531,471,925.73 |
1,565,448,366.81 |
-2.17% |
非经常性损益项目
| 项目 |
本期金额 |
说明 |
| 政府补助 |
173,788.07 |
与公司正常经营业务无关的政府补助 |
| 公允价值变动收益 |
2,796,503.16 |
金融资产和金融负债公允价值变动收益 |
| 所得税影响额 |
-447,526.13 |
所得税对非经常性损益的影响 |
| 合计 |
2,522,765.10 |
非经常性损益总额 |
主要财务数据变动原因
| 项目 |
变动比例(%) |
主要原因 |
| 应收票据 |
-41.39 |
部分应收票据到期 |
| 其他应收款 |
-67.82 |
亚信科技分红到账 |
| 其他应付款 |
-73.57 |
本期支付上年期末余额中的中介费 |
| 其他综合收益 |
-59.24 |
亚信科技股价变动所致 |
| 研发费用 |
-36.55 |
公司优化探索性项目 |
| 财务费用 |
40.22 |
本期理财较上期增加 |
| 信用减值损失 |
235.59 |
本期加紧应收项目的收款进度 |
| 公允价值变动收益 |
461.11 |
期末未到期银行理财产品增加 |
| 其他收益 |
128.69 |
报告期收到政府补助 |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
124.32 |
收入同比上升，费用成本管控有效，应收账款减少 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
105.40 |
同上原因 |
| 基本每股收益 |
120.00 |
同上原因 |
| 稀释每股收益 |
120.00 |
同上原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
111.35 |
报告期收款较上年增加 |
股东信息
普通股股东总数及前十名股东持股情况
- 报告期末普通股股东总数：40,004
- 前10名股东：
| 股东名称 |
股东性质 |
持股数量（股） |
持股比例(%) |
有限售条件股份数量（股） |
质押、标记或冻结情况 |
| 蒋宏业 |
境内自然人 |
95,400,000 |
35.39 |
0 |
无 |
| 中国国有企业混合所有制改革基金有限公司 |
国有法人 |
14,122,845 |
5.24 |
0 |
无 |
| 冯达 |
境内自然人 |
13,600,000 |
5.05 |
0 |
无 |
| 崔晓路 |
境内自然人 |
3,600,000 |
1.34 |
0 |
无 |
| 武建芬 |
境内自然人 |
3,375,000 |
1.25 |
0 |
无 |
| 上海网达软件股份有限公司回购专用证券账户 |
其他 |
2,480,000 |
0.92 |
2,480,000 |
无 |
| 安徽华茂产业投资有限公司 |
其他 |
2,400,000 |
0.89 |
0 |
无 |
| 顾寅东 |
境内自然人 |
1,323,300 |
0.49 |
0 |
无 |
| 张雨 |
境内自然人 |
950,000 |
0.35 |
0 |
无 |
| 崔凤艳 |
境内自然人 |
881,700 |
0.33 |
0 |
无 |
股东关联关系说明
- 蒋宏业与冯达为兄弟关系；
- 其他股东之间无明确关联关系或一致行动关系。
财务报表摘要
合并资产负债表（2024年3月31日）
| 项目 |
2024年3月31日 |
2023年12月31日 |
| 货币资金 |
303,737,254.92 |
334,774,373.53 |
| 交易性金融资产 |
459,464,727.36 |
447,704,450.91 |
| 应收票据 |
25,312,457.72 |
43,187,755.60 |
| 应收账款 |
198,906,619.10 |
191,572,269.40 |
| 其他应收款 |
2,345,696.31 |
7,288,659.90 |
| 长期股权投资 |
38,596,720.18 |
39,973,637.96 |
| 其他权益工具投资 |
72,648,792.03 |
87,207,587.77 |
| 固定资产 |
75,359,723.73 |
77,441,635.85 |
| 在建工程 |
352,622,121.56 |
352,556,458.40 |
| 使用权资产 |
1,492,103.59 |
1,539,716.98 |
| 无形资产 |
19,917,536.57 |
21,890,441.21 |
| 应付职工薪酬 |
20,632,035.78 |
27,138,185.36 |
| 应交税费 |
11,080,987.86 |
10,923,034.38 |
| 其他应付款 |
1,154,183.62 |
4,366,666.62 |
| 负债合计 |
125,322,697.48 |
147,104,632.19 |
| 所有者权益合计 |
1,531,471,925.73 |
1,565,448,366.81 |
合并利润表（2024年1—3月）
| 项目 |
2024年第一季度 |
2023年第一季度 |
| 营业总收入 |
67,022,296.80 |
62,863,294.27 |
| 营业总成本 |
69,552,745.27 |
75,003,567.69 |
| 营业利润 |
5,730,092.55 |
-14,801,140.81 |
| 净利润 |
3,417,374.86 |
-14,052,315.80 |
| 其他综合收益的税后净额 |
-12,374,976.38 |
4,493,630.20 |
| 综合收益总额 |
-8,957,601.52 |
-9,558,685.60 |
| 基本每股收益 |
0.01 |
-0.05 |
| 稀释每股收益 |
0.01 |
-0.05 |
合并现金流量表（2024年1—3月）
| 项目 |
2024年第一季度 |
2023年第一季度 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
5,281,885.39 |
-46,528,940.02 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-10,850,726.33 |
324,262,846.77 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
-25,018,839.56 |
14,814,583.33 |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
21,669.89 |
-143,557.29 |
| 现金及现金等价物净增加额 |
-30,566,010.61 |
292,404,932.79 |
| 期末现金及现金等价物余额 |
296,502,016.80 |
575,278,158.41 |
总结
2024年第一季度，上海网达软件股份有限公司实现了营业收入和净利润的显著增长，主要得益于收入上升、费用成本有效控制以及应收账款减少带来的减值调整。非经常性损益项目中，政府补助和公允价值变动收益对净利润有积极影响。同时，公司现金流量状况有所改善，经营活动产生的现金流量净额大幅上升。在股东结构方面，蒋宏业和冯达为兄弟关系，其他股东无明显关联或一致行动关系。公司资产总额略有下降，所有者权益也出现小幅减少。
