2024-04-29-上交所-浙江菲达环保科技股份有限公司2024年第一季度报告_16页_371kb

菲达环保 2024 年第一季度季度报告分析

一、财务业绩摘要

• 营收：实现营业收入599,151,323.70元，同比下降4.19%。
• 盈利：归属于上市公司股东的净利润为37,931,509.91元，同比增长24.06%。
  • 扣除非经常性损益的净利润为29,767,639.25元，同比增长56.40%，显示主营业务盈利能力改善。
• 现金流：经营活动产生的现金流量净额为22,993,180.59元，同比下降31.47%，主要因支付商品货款及材料价格套期亏损。

二、主要财务指标变动原因

• 应收款项融资：下降61.35%，因公司优先使用银行承兑汇票结算。
• 应付票据：下降58.82%，上年发行需兑付的汇票较多。
• 财务费用：下降76.79%，得益于降低利息支出和增加利息收入。
• 投资收益：增长133.58%，因合营企业盈利增加。
• 应收账款及合同资产：主要由于达到收款节点的项目款项回收。
• 业绩提升驱动：子公司降本增效及加强资金管理推动。

三、现金流变动

• 经营活动：现金流受限于付款比重上升，需关注运营资金压力。
• 投资活动：净流入77,530,000元，主要因收回租赁款。
• 筹资活动：净流入191,362,860元，融资规模减少，折扣负债。

四、资产负债情况

• 总资产与负债：总资产10,232,858,300.78元，同比下降2.92%；负债总额下降至5,856,755,425.08元，资产负债率约为57.2%。

五、股东结构

• 股东分布：前十大股东持股比例集中，浙江省环保集团持有比例最高，为33.01%。
• 结合一致行动人情况: 部分股东关联关系由国有或分散型机构持股构成。

六、其他财务评估（初步）

• 公司在本季度出现净利增长部分源于扣非利润增色，但经营活动现金流同比显著放缓，建议持续关注其运营资金和客户回款能力的变化。
• 母公司将净利润为负，现金流净额为负，显示净利润质量仍需改善。

报告出具日期：2024年4月29日