2021-10-29-上交所-莫高股份2021年第三季度报告_13页_343kb

报告摘要

甘肃莫高实业发展股份有限公司2021年第三季度报告总结

核心内容概览

甘肃莫高实业发展股份有限公司发布了2021年第三季度报告，披露了公司当期及年初至报告期末的财务状况、股东信息、经营情况及财务报表调整情况。报告中指出公司仍处于亏损状态，但营业收入较上年同期显著增长，主要得益于降解材料业务的贡献。同时，公司因新租赁准则的执行对财务报表进行了调整。

一、主要财务数据

(一) 主要会计数据和财务指标

项目	本报告期（元）	本报告期增减幅度（%）	年初至报告期末（元）	年初至报告期末增减幅度（%）
营业收入	39,917,296.90	6.52	103,021,820.19	39.61
归属于上市公司股东的净利润	-11,851,632.08	-569.31	-27,551,222.49	不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-12,107,424.33	不适用	-28,554,608.98	不适用
经营活动产生的现金流量净额	不适用	不适用	-1,898,844.27	-291.75
基本每股收益（元/股）	-0.04	-500.00	-0.09	不适用
稀释每股收益（元/股）	-0.04	-500.00	-0.09	不适用
加权平均净资产收益率（%）	-1.03	减少1.25个百分点	-2.38	减少1.80个百分点

(二) 资产情况

项目	本报告期末（元）	上年度末（元）	增减幅度（%）
总资产	1,232,201,237.62	1,357,950,223.38	-9.26
归属于上市公司股东的所有者权益	1,144,783,731.35	1,172,334,953.84	-2.35

二、非经常性损益项目

项目	本报告期金额（元）	年初至报告期末金额（元）	说明
政府补助	320,850.92	1,178,552.79	-
其他营业外收支	2,338.35	7,923.82	-
所得税影响额	-30,647.02	-109,590.12	-
少数股东权益影响额（税后）	-36,750.00	-73,500.00	-
合计	255,792.25	1,003,386.49	-

三、主要会计数据与财务指标变动原因

项目名称	变动比例（%）	主要原因
交易性金融资产	-100.00	规避风险、收回委托理财资金
在建工程	-65.49	甘肃莫高聚和环保新材料科技有限公司主车间达到可使用状态，由在建工程转入固定资产
应交税费	-82.14	期末应交增值税、企业所得税减少
一年内到期的非流动负债	-100.00	甘肃莫高聚和环保新材料科技有限公司资本金到位，偿还银行借款
长期借款	-88.15	甘肃莫高聚和环保新材料科技有限公司资本金到位，偿还银行借款
营业收入	39.61	1-9月，降解材料及其制品收入增长较大
营业成本	98.30	降解材料业务成本增长显著
财务费用	不适用	委托理财资金收回，利息收入增加
投资收益	-87.64	委托理财资金收回，收益减少
归属于上市公司股东的净利润	不适用	亏损扩大，主要因社会统筹费用增加及新投产公司运行成本上升
销售商品、提供劳务收到的现金	39.35	营业收入增长带动销售回款增加
购买商品、接受劳务支付的现金	113.36	新投产公司原材料采购增加
支付给职工及为职工支付的现金	37.97	社会统筹费用增加
经营活动产生的现金流量净额	-291.75	原材料采购增加
收回投资收到的现金	-68.75	委托理财资金收回
取得投资收益收到的现金	-84.10	理财收益减少
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	-58.62	工程资金支付减少

四、股东信息

(一) 普通股股东情况

股东名称	股东性质	持股数量（股）	持股比例（%）	股份状态
甘肃省农垦集团有限责任公司	国有法人	45,819,636	14.27	无
甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司	国有法人	42,729,215	13.31	无
甘肃省农垦资产经营有限公司	国有法人	19,687,266	6.13	无
周成长	境内自然人	4,401,001	1.37	无
周荣华	境内自然人	3,818,272	1.19	无
陈梦思	境内自然人	3,693,500	1.15	无
甘肃兴陇资本管理有限公司	国有法人	3,273,400	1.02	无
中国建设银行股份有限公司－鹏华中证酒指数证券投资基金（LOF）	其他	2,251,800	0.70	无
中国建设银行股份有限公司－鹏华中证酒交易型开放式指数证券投资基金	其他	2,133,300	0.66	无
虞晓红	境内自然人	2,007,175	0.63	无

(二) 关联关系说明

甘肃省农垦集团有限责任公司、甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司、甘肃省农垦资产经营有限公司和甘肃兴陇资本管理有限公司为一致行动人。
其他股东之间无明确关联关系或一致行动关系。
股东周成长、周荣华、陈梦思通过信用证券账户持有股份。

五、其他提醒事项

营业收入增长：2021年1-9月公司营业收入同比增长39.61%，但较2019年同期仍有下滑。
净利润亏损：公司仍处于亏损状态，1-9月净利润为-27,551,222.49元，亏损扩大。
葡萄酒业务下滑：受消费市场低迷影响，葡萄酒销售收入下降3.07%。
降解材料业务贡献：降解材料及其制品收入达4627万元，占总营业收入的约三分之一。
生产未正常化：由于化工原料价格波动，甘肃莫高聚和环保新材料科技有限公司生产尚未正常化。
预计亏损：公司预计年初至下一报告期期末的累计净利润可能仍为亏损。

六、季度财务报表

(一) 合并资产负债表（2021年9月30日）

项目	2021年9月30日（元）	2020年12月31日（元）
流动资产合计	441,491,248.78	560,274,134.83
非流动资产合计	790,709,988.84	797,676,088.55
资产总计	1,232,201,237.62	1,357,950,223.38
流动负债合计	81,841,434.18	119,811,176.02
非流动负债合计	25,779,140.18	83,897,203.96
负债合计	107,620,574.36	203,708,379.98
所有者权益合计	1,124,580,663.26	1,154,241,843.40

(二) 合并利润表（2021年1—9月）

项目	2021年前三季度（元）	2020年前三季度（元）
营业总收入	103,021,820.19	73,793,266.28
营业总成本	135,733,543.94	92,050,932.84
净利润	-29,661,180.14	-9,629,340.31

(三) 合并现金流量表（2021年1—9月）

项目	2021年前三季度（元）	2020年前三季度（元）
经营活动产生的现金流量净额	-1,898,844.27	990,283.39
投资活动产生的现金流量净额	74,724,322.84	-175,829,540.32
筹资活动产生的现金流量净额	-83,083,130.80	53,027,789.26
现金及现金等价物净增加额	-10,257,652.23	-121,811,467.67

七、新租赁准则调整说明

公司于2021年起首次执行新租赁准则，对年初财务报表进行了调整，但调整数未明确披露。调整后的资产负债表与利润表数据保持不变。

八、主要观点与关键信息

营业收入增长：公司营业收入同比增长39.61%，主要得益于降解材料业务的增长。
净利润亏损：公司净利润仍为负，亏损扩大，主要由于社会统筹费用增加和新投产公司运行成本上升。
现金流状况：经营活动产生的现金流量净额为负，投资活动现金流入增加，筹资活动现金流出显著。
资产与负债变化：总资产下降9.26%，负债减少，所有者权益下降2.35%。
股东结构：前十大股东以国有法人为主，部分自然人股东通过信用证券账户持股。
业务结构调整：降解材料业务成为重要收入来源，但葡萄酒业务仍面临压力。
新租赁准则影响：公司对财务报表进行了调整，但具体调整内容未披露。

九、总结

甘肃莫高实业发展股份有限公司在2021年第三季度实现了营业收入的显著增长，但整体仍处于亏损状态。公司主要依赖降解材料业务的收入增长，但该业务受化工原料价格波动影响，尚未实现稳定生产。此外，公司因新租赁准则调整财务报表，但未明确具体调整内容。整体来看，公司面临经营压力，需关注未来业务发展及成本控制情况。

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