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报告摘要

义乌华鼎锦纶股份有限公司2022年第三季度报告总结

核心内容概述

义乌华鼎锦纶股份有限公司2022年第三季度报告披露了公司主要财务数据、非经常性损益项目、股东信息、其他提醒事项以及季度财务报表。报告内容显示，公司在本季度面临营业收入和净利润的下降，但归属于上市公司股东的净利润在前三季度有所增长，且部分非经常性损益项目对利润有积极影响。

主要财务数据

本季度财务数据（单位：元）

项目	本季度金额	同比变动幅度
营业收入	1,690,393,258.20	-11.67%
归属于上市公司股东的净利润	-87,784,908.37	-235.87%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-90,321,091.69	-304.04%
经营活动产生的现金流量净额	不适用	-35.79%
基本每股收益	-0.08	-228.17%
稀释每股收益	-0.08	-228.17%
加权平均净资产收益率	-2.17	减少3.65个百分点

前三季度累计财务数据（单位：元）

项目	前三季度金额	同比变动幅度
营业收入	4,880,633,417.11	-29.52%
归属于上市公司股东的净利润	369,239,410.70	+56.05%
资产总计	5,510,256,938.68	-9.18%
归属于上市公司股东的所有者权益	3,995,579,326.31	+10.18%

非经常性损益项目

项目	本季度金额	前三季度金额	说明
非流动性资产处置损益	1,242,041.21	1,267,441.20	主要系使用权资产处置收益
政府补助收益	9,101,019.17	65,745,519.58	主要系政府补助收益
委托理财收益	968,837.86	2,037,625.56	主要系理财产品收益
其他非流动金融资产处置收益	1,636,440.34	-10,794,668.01	主要系其他非流动金融资产处置收益及公允价值变动损失
电商板块诉讼赔偿损失	-3,688,532.74	-5,794,365.62	主要系电商板块诉讼赔偿损失
资金占用问题解决，冲回信用减值损失	-7,851,050.67	583,113,593.79	主要系资金占用问题本期解决，相应冲回的信用减值损失
所得税影响额	-877,035.03	-638,301.74	-
少数股东权益影响额	-250,393.12	-1,688,590.03	-
合计	2,536,183.32	637,902,038.27	-

主要会计数据、财务指标变动情况

资产变动

项目	变动比例(%)	原因
应收款项融资	-55.53	主要系收到银行承兑汇票减少所致
其他应收款	-35.75	主要系偿还借款后，收回借款保证金所致
其他流动资产	-83.89	主要系增值税留抵退税所致
其他非流动金融资产	-83.42	主要系处置部分其他非流动金融资产所致
在建工程	-37.94	主要系在建工程完工转固所致
长期待摊费用	-61.46	主要系长期待摊费用摊销所致
其他非流动资产	-89.95	主要系设备到货后预付设备款结转所致
短期借款	-64.00	主要系偿还银行借款所致
应付票据	+618.18	主要系开具银行承兑汇票增加所致
其他应付款	-31.00	主要系归还暂借款所致
一年内到期的非流动负债	-92.92	主要系偿还银行借款所致
长期借款	-100.00	主要系偿还银行借款所致
租赁负债	-42.21	主要系部分租赁合同解除所致
递延收益	+96.51	主要系子公司五洲新材收到政府补助所致

营业收入下降原因

主要系电商板块营收下降所致。

营业成本变动

营业成本同比略有下降。

其他费用变动

项目	变动比例(%)	原因
销售费用	-38.36	主要系电商板块营收下降，相应平台费、职工薪酬等费用减少所致
研发费用	+42.15	主要系研发投入增加所致
财务费用	-132.52	主要系汇兑收益增加所致

股东信息

报告期末普通股股东总数

普通股股东总数为 15,815。

前十名股东持股情况

股东名称	持股数量（股）	持股比例(%)	股份状态	质押/冻结数量（股）
三鼎控股集团有限公司	115,406,294	10.11	冻结	115,406,294
义乌市金融控股有限公司	99,077,372	8.68	无	0
真爱集团有限公司	97,150,765	8.51	无	0
邹春元	68,095,973	5.97	质押	54,428,298
义乌经济技术开发区开发有限公司	66,255,368	5.80	无	0
东方证券股份有限公司	62,522,693	5.48	无	0
浙江省创业投资集团有限公司-杭州越骏股权投资合伙企业（有限合伙）	40,708,039	3.57	无	0
浙江省发展资产经营有限公司	33,500,000	2.93	无	0
天津通维投资合伙企业（有限合伙）	32,698,089	2.86	质押	19,529,762
廖新辉	26,058,129	2.28	质押	15,565,284

关联关系说明

廖新辉与天津通维投资合伙企业（有限合伙）互为一致行动人。
浙江省创业投资集团有限公司－杭州越骏股权投资合伙企业（有限合伙）与浙江省发展资产经营有限公司互为一致行动人。

其他提醒事项

跨境电商风险：
- 自2021年7月以来，全资子公司通拓科技多个品牌涉及的店铺被亚马逊暂停销售、资金被冻结。
- 截至2022年3月30日，冻结资金余额为 2,136万元，占公司2021年年末货币资金的 3.23%。
- 2022年3月，通拓科技独立站捆绑的Paypal账号被冻结、划扣，累计划扣金额为 6,902.52万元，占公司2021年年末货币资金的 10.44%。
- 跨境电商平台税务政策趋严，持续影响公司经营，可能带来库存折价处理、退仓退货等经营风险。
非公开发行股票事项：
- 非公开发行股票相关事项已通过2021年年度股东大会审议。
- 本次非公开发行股票方案尚需获得中国证监会核准，能否成功发行存在不确定性。

季度财务报表

合并资产负债表（2022年9月30日）

项目	2022年9月30日	2021年12月31日
货币资金	556,788,868.05	661,006,027.48
流动资产合计	2,528,783,779.02	2,836,062,421.81
非流动资产合计	2,981,473,159.66	3,231,245,239.69
资产总计	5,510,256,938.68	6,067,307,661.50
流动负债合计	1,183,573,618.01	2,076,417,708.66
非流动负债合计	240,255,688.63	248,498,547.99
负债合计	1,423,829,306.64	2,324,916,256.65
所有者权益合计	4,086,427,632.04	3,742,391,404.85
负债和所有者权益总计	5,510,256,938.68	6,067,307,661.50

合并利润表（2022年1—9月）

项目	2022年前三季度	2021年前三季度
营业收入	4,880,633,417.11	6,925,251,091.72
营业成本	4,062,878,354.69	5,186,912,409.57
税金及附加	18,021,844.16	13,971,958.95
销售费用	769,494,821.55	1,248,397,069.24
管理费用	176,213,617.74	168,687,892.19
研发费用	97,386,216.56	68,507,189.49
财务费用	-25,314,706.24	77,851,747.96
其他收益	37,541,183.42	25,189,704.99
投资收益	45,415,004.55	10,722,969.49
营业利润	338,531,424.69	126,258,633.45
营业外收入	23,016,339.61	1,120,708.85
营业外支出	6,447,461.51	-134,453,958.23
利润总额	355,100,302.79	261,833,300.53
净利润	353,167,228.81	227,657,228.60

合并现金流量表（2022年1—9月）

项目	2022年前三季度	2021年前三季度
经营活动产生的现金流量净额	196,023,793.11	305,308,434.20
投资活动产生的现金流量净额	21,073,689.75	-336,672,287.42
筹资活动产生的现金流量净额	-364,511,396.78	-188,958,455.39
汇率变动对现金及现金等价物的影响	3,442,344.36	-24,164,879.07
现金及现金等价物净增加额	-143,971,569.56	-244,487,187.68
期末现金及现金等价物余额	460,709,395.05	519,695,792.83

母公司财务数据

母公司资产负债表（2022年9月30日）

项目	2022年9月30日	2021年12月31日
货币资金	123,764,314.75	165,772,965.28
流动资产合计	1,168,316,859.57	1,472,508,195.04
非流动资产合计	3,911,408,404.54	3,997,126,192.11
资产总计	5,079,725,264.11	5,469,634,387.15
流动负债合计	443,231,597.97	1,179,056,280.28
非流动负债合计	55,316,740.67	118,926,988.14
负债合计	498,548,338.64	1,297,983,268.42
所有者权益合计	4,581,176,925.47	4,171,651,118.73
负债和所有者权益总计	5,079,725,264.11	5,469,634,387.15

母公司利润表（2022年1—9月）

项目	2022年前三季度	2021年前三季度
营业收入	2,007,370,210.75	2,089,006,183.85
营业成本	1,761,502,968.28	1,758,732,756.86
税金及附加	9,031,115.58	9,559,579.96
销售费用	31,828,543.08	39,977,521.06
管理费用	68,568,470.36	60,360,874.28
研发费用	48,758,558.52	40,304,999.36
财务费用	-4,778,795.31	18,382,040.08
其他收益	19,075,427.84	13,399,844.05
投资收益	3,590,393.56	58,460,096.18
营业利润	421,176,812.92	219,621,329.91
营业外收入	702.22	-
营业外支出	-	-142,754,068.65
利润总额	421,177,515.14	362,375,398.56
净利润	409,525,806.74	327,075,611.01

母公司现金流量表（2022年1—9月）

项目	2022年前三季度	2021年前三季度
经营活动产生的现金流量净额	4,335,519,357.29	6,434,694,081.56
投资活动产生的现金流量净额	21,073,689.75	-336,672,287.42
筹资活动产生的现金流量净额	-364,511,396.78	-188,958,455.39
汇率变动对现金及现金等价物的影响	3,442,344.36	-24,164,879.07
现金及现金等价物净增加额	-143,971,569.56	-244,487,187.68
期末现金及现金等价物余额	460,709,395.05	519,695,792.83

关键信息总结

营业收入：第三季度同比减少11.67%，前三季度累计减少29.52%，主要因电商板块营收下降。
净利润：第三季度亏损，但前三季度累计增长56.05%，主要得益于非经常性损益项目。
现金流：经营活动产生的现金流量净额下降35.79%，投资活动现金流量净额增长106.26%，筹资活动现金流量净额下降92.91%。
股东结构：前十大股东中，三鼎控股集团有限公司、义乌市金融控股有限公司、真爱集团有限公司为最大股东，持股比例均超过8%。
风险提示：子公司通拓科技因亚马逊和Paypal问题面临资金冻结和经营风险，跨境电商税务政策趋严。
非公开发行股票：方案尚未获得中国证监会核准，存在不确定性。

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