2024-10-24-深交所-高澜股份_2024年三季度报告_17页_628kb
报告摘要
2024年第三季度报告总结
核心内容概览
广州高澜节能技术股份有限公司（证券代码：300499）发布了2024年第三季度报告，展示了公司当期的财务状况、经营成果及现金流量。报告未经过审计。
主要财务数据
营业收入
- 第三季度：79,048,587.30元，同比下降44.83%
- 年初至第三季度末：361,673,863.07元，同比下降10.35%
净利润
- 第三季度：-15,935,983.01元，同比下降485.00%
- 年初至第三季度末：-17,649,122.73元，同比下降256.00%
扣除非经常性损益的净利润
- 第三季度：-17,992,612.18元，同比下降317.24%
- 年初至第三季度末：-25,549,460.12元，同比下降143.32%
每股收益
- 基本每股收益：-0.05元，同比下降400.00%
- 稀释每股收益：-0.05元，同比下降400.00%
经营活动产生的现金流量净额
- 年初至第三季度末：-85,367,656.22元，同比下降194.10%
资产负债表数据
- 总资产：1,839,623,828.77元，同比增长1.13%
- 归属于上市公司股东的所有者权益：1,384,238,206.82元，同比下降1.26%
非经常性损益项目
| 项目 | 本报告期金额（元） | 年初至报告期期末金额（元） | 说明 |
|---|---|---|---|
| 非流动性资产处置损益 | 29,379.93 | 15,224.24 | 当期处置固定资产及使用权资产损益 |
| 政府补助 | 1,582,840.93 | 7,037,141.75 | 收到政府补助收入 |
| 公允价值变动损益 | 620,000.01 | 2,075,094.63 | 其他债权投资持有期间取得的利息收入 |
| 其他营业外收入和支出 | 34,280.66 | -862,534.03 | 其他项 |
| 其他非经常性损益项目 | 318,221.33 | 1,480,834.32 | 其他项 |
| 所得税影响 | -528,093.69 | -1,836,506.86 | 所得税影响 |
| 少数股东权益影响 | 0.00 | 8,916.66 | - |
| 合计 | 2,056,629.17 | 7,900,337.39 | - |
非经常性损益项目说明：主要由进项税加计抵减和代扣个人所得税手续费返还构成。
财务指标变动原因分析
资产负债表项目变动
| 项目 | 2024年9月30日 | 2023年12月31日 | 变动比例 | 变动原因说明 |
|---|---|---|---|---|
| 货币资金 | 134,566,708.92 | 289,105,902.21 | -53.45% | 销售商品收到的现金减少、购建长期资产及投资支付现金增加 |
| 应收票据 | 19,443,662.39 | 30,893,461.87 | -37.06% | 应收票据到期结算影响 |
| 预付款项 | 26,299,326.99 | 15,017,076.54 | +75.13% | 预付采购款增加 |
| 存货 | 425,791,946.38 | 302,194,860.21 | +40.90% | 订单备货影响 |
| 合同资产 | 4,275,071.77 | 7,459,612.26 | -42.69% | 应收账款质保金减少 |
| 一年内到期的非流动资产 | 10,106,925.35 | 15,552,493.96 | -35.01% | 合同资产减少 |
| 其他流动资产 | 7,952,061.06 | 1,846,783.47 | +330.59% | 待抵扣进项税增加 |
| 在建工程 | 28,735,858.91 | 1,268,591.24 | +2165.18% | 岳阳5号厂房建设工程增加投入 |
| 使用权资产 | 7,717,493.36 | 4,065,896.63 | +89.81% | 租赁业务增加 |
| 其他非流动资产 | 43,682,317.11 | 63,912,347.35 | -31.65% | 合同资产减少 |
| 短期借款 | 2,600,000.00 | - | +100.00% | 江苏澜天短期借款影响 |
| 应付票据 | 80,259,575.91 | 59,647,939.20 | +34.56% | 采购量增加 |
| 应付职工薪酬 | 9,305,329.22 | 14,483,253.12 | -35.75% | 支付上年末计提的年终奖金 |
| 应交税费 | 1,397,420.52 | 6,825,696.79 | -79.53% | 应交增值税减少 |
| 其他应付款 | 5,970,729.93 | 9,091,342.37 | -34.33% | 预提费用减少 |
| 一年内到期的非流动负债 | 3,679,494.21 | 19,093,355.96 | -80.73% | 长期借款到期还款影响 |
| 其他流动负债 | 24,948,753.50 | 16,127,800.76 | +54.69% | 未终止确认的已背书未到期应收票据增加 |
| 租赁负债 | 3,331,156.74 | 2,411,696.09 | +38.13% | 租赁业务增加 |
| 递延所得税负债 | 759,450.98 | 42,885.02 | +1670.90% | 江苏澜天资产评估增值影响 |
| 少数股东权益 | 18,844,769.47 | 3,677,108.39 | +412.49% | 江苏澜天少数股东权益影响 |
利润表项目变动
| 项目 | 2024年1-9月 | 2023年1-9月 | 变动比例 | 变动原因说明 |
|---|---|---|---|---|
| 税金及附加 | 5,028,613.32 | 3,287,810.93 | +52.95% | 增值税附加税费增加 |
| 研发费用 | 31,542,521.28 | 22,022,825.99 | +43.23% | 研发直接投入增加 |
| 财务费用 | -83,647.97 | 672,004.20 | -112.45% | 利息支出减少 |
| 其他收益 | 9,311,104.02 | 5,045,863.71 | +84.53% | 政府补助和进项税加计抵减增加 |
| 信用减值损失 | -349,265.98 | -4,309,949.04 | +91.90% | 应收款项到期回收 |
| 资产减值损失 | 982,316.78 | 2,247,818.21 | -56.30% | 合同资产坏账准备减少 |
| 资产处置收益 | 54,564.84 | 79,896.30 | -31.71% | 非流动资产处置收益减少 |
| 营业外收入 | 142,026.89 | 3,133.45 | +4432.60% | 合并江苏澜天形成的营业外收入 |
| 营业外支出 | 1,043,901.52 | 95,470.17 | +993.43% | 对外捐赠增加 |
| 所得税费用 | -14,124,433.81 | 1,692,966.17 | -934.30% | 上年企业所得税税率调整影响 |
现金流量表项目变动
| 项目 | 2024年1-9月 | 2023年1-9月 | 变动比例 | 变动原因说明 |
|---|---|---|---|---|
| 收到的税费返还 | 3,172,739.77 | 1,230,535.54 | +157.83% | 出口退税增加 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 23,497,325.56 | 9,260,123.13 | +153.75% | 员工借支及保证金增加 |
| 支付的各项税费 | 29,382,729.60 | 53,639,177.93 | -45.22% | 企业所得税减少 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 71,567,554.79 | 45,213,488.78 | +58.29% | 费用支出、员工借支及保证金增加 |
| 收回投资收到的现金 | 35,498,777.78 | - | +100.00% | 出售大额存单影响 |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,026,052.89 | - | +100.00% | 出售大额存单取得的投资收益 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 51,900.00 | 87,200.00 | -40.48% | 收到的资产处置款减少 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 43,933,896.60 | 13,986,643.65 | +214.11% | 岳阳5号厂房建设投入增加 |
| 投资支付的现金 | 50,000,000.00 | 15,000,000.00 | +233.33% | 支付青岛高澜建华产业投资基金合伙企业投资款 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | -1,108,721.27 | - | -100.00% | 江苏澜天纳入合并报表范围 |
| 取得借款收到的现金 | 1,171,984.92 | - | +100.00% | 江苏澜天新增短期借款 |
| 偿还债务支付的现金 | 22,721,640.42 | 155,500,000.00 | -85.39% | 到期借款减少 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 825,754.77 | 41,177,878.02 | -97.99% | 上年发放现金红利影响 |
股东信息
普通股股东
- 报告期末普通股股东总数：32,696
- 前10名股东持股情况：
- 李琦：持股14.21%，持股数量43,386,102股，其中有限售条件股份32,539,576股
- 梁清利：持股0.73%，持股数量2,228,794股
- 关胜利：持股0.56%，持股数量1,707,829股，其中有限售条件股份1,280,872股
- 郭士斌：持股0.56%，持股数量1,703,800股
- 横琴广金美好基金管理有限公司－广金美好费米一号私募证券投资基金：持股0.49%，持股数量1,488,566股
- 黄少雄：持股0.44%，持股数量1,341,700股
- 卢盟：持股0.42%，持股数量1,290,000股
- 陈重新：持股0.37%，持股数量1,132,600股
- 徐银莉：持股0.36%，持股数量1,090,800股
- 柳献平：持股0.36%，持股数量1,090,600股
限售股份变动
- 梁清利：解除限售股份2,151,595股，解除限售日期为2024年8月24日
其他重要事项
审计机构续聘
- 公司于2024年8月21日召开董事会和监事会会议，审议通过续聘立信会计师事务所为2024年度审计机构。
- 2024年9月9日召开股东大会，正式通过该议案。
向特定对象发行股票项目变更
- 原签字律师邹云坚因个人原因离职，变更为周江昊律师和黄超颖律师。
- 公司于2024年9月12日披露变更公告。
结论
本季度公司整体经营状况不佳，营业收入及净利润均出现大幅下降，主要受销售减少及投资支出增加影响。同时，公司通过政府补助及税收优惠对业绩有所缓解，但未能扭转亏损局面。公司还进行了多项财务调整，包括合并江苏澜天及变更审计项目签字律师，进一步优化了财务结构和治理结构。
展开完整摘要
试读结束，高清完整版pdf/doc/ppt,请点下载
