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报告摘要

北京京能电力股份有限公司2021年第三季度报告总结

核心内容概览

本报告为北京京能电力股份有限公司（证券代码：600578）2021年第三季度财务报告，涵盖公司主要财务数据、非经常性损益项目、资产负债及利润表、现金流量表、股东信息等内容。报告指出公司本季度及前三季度整体经营状况不佳，净利润大幅下滑，同时部分财务项目发生显著变动。

一、主要财务数据

(一) 主要会计数据和财务指标

项目	本报告期（元）	同比变动（%）	1-9月累计（元）	同比变动（%）
营业收入	5,259,657,261.49	1.28	15,291,561,967.31	6.84
归属于上市公司股东的净利润	-1,307,760,371.95	-398.39	-1,607,905,447.77	-225.70
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-1,327,079,948.99	-412.87	-1,647,258,565.63	-231.55
经营活动产生的现金流量净额	2,743,791,987.43	-20.56
基本每股收益（元/股）	-0.21	-400.00	-0.25	-231.58
稀释每股收益（元/股）	-0.21	-400.00	-0.25	-231.58
加权平均净资产收益率（%）	-6.35	-8.15	-7.49	-12.69

(二) 非经常性损益项目

项目	本报告期（元）	1-9月累计（元）	说明
非流动性资产处置损益	158,960.46	266,259.17	固定资产处置收益
政府补助	23,689,862.21	55,392,251.88	增值税即征即退、环保技改补助等
其他营业外收入和支出	2,162,876.79	3,874,325.54	-
其他符合非经常性损益定义的损益项目	6,508.16	814,423.56	-
减：所得税影响额	-4,672,587.08	1,099,570.68	-
少数股东权益影响额（税后）	-11,371,217.66	-19,894,571.61	-
合计	19,319,577.04	39,353,117.86	-

(三) 主要会计数据和财务指标变动情况

项目	本期数（元）	上年同期数（元）	变动比例（%）	原因
应收票据	186,253,665.65	421,705,522.26	-55.83	部分应收票据到期收款
预付款项	303,430,336.02	194,934,556.32	55.66	预付燃料款增加
应收股利	32,456,878.39	133,477,106.91	-75.68	收回参股公司股利
在建工程	5,048,172,814.40	2,672,122,454.70	88.92	基建项目投资增加
开发支出	98,945,301.22	53,082,531.44	86.40	研发投入增加
应付票据	1,093,038,889.32	441,701,845.99	147.46	票据结算货款增加
合同负债	36,688,695.91	23,641,130.54	55.19	尚未结算的热费减少
应交税费	53,245,488.60	113,210,395.02	-52.97	亏损导致企业所得税减少
其他流动负债	2,035,587,411.55	1,088,134,141.39	87.07	增加短期融资
应付债券	800,000,000.00	2,700,000,000.00	-70.37	部分公司债重分类为一年内到期的非流动负债
未分配利润	1,908,158,737.47	4,381,878,327.96	-56.45	报告期亏损所致

二、股东信息

(一) 普通股股东情况

股东名称	股东性质	持股数量（股）	持股比例（%）	质押/冻结情况
北京京能国际能源股份有限公司	国有法人	2,869,161,970	42.97	无
北京能源集团有限责任公司	国有法人	1,598,336,144	23.94	无
中国人寿保险股份有限公司—分红	未知	431,432,509	6.46	无
山西国际电力集团有限公司	国有法人	424,686,128	6.36	质押
中国人寿保险股份有限公司—传统	未知	299,589,763	4.49	无
国泰君安证券资管—申能股份有限公司	未知	72,340,000	1.08	无
李卓	境内自然人	44,391,508	0.66	无
中央汇金资产管理有限责任公司	国有法人	42,582,400	0.64	无
哈尔滨哈道投资管理有限公司	未知	18,911,100	0.28	无
中国建设银行—信达澳银新能源产业	未知	14,915,976	0.22	无

股东关联关系说明：北京京能国际能源股份有限公司为北京能源集团有限责任公司的控股子公司，其他股东关系未知。
融资融券情况：李卓和哈尔滨哈道投资管理有限公司的信用证券账户持有公司股票。

三、其他提醒事项

报告期内无需提醒投资者关注的重要事项。

四、季度财务报表

(一) 合并资产负债表（2021年9月30日）

项目	2021年9月30日（元）	2020年12月31日（元）
货币资金	4,048,899,811.40	3,704,965,733.42
应收票据	186,253,665.65	421,705,522.26
应收账款	3,021,217,238.74	3,194,236,921.15
预付款项	303,430,336.02	194,934,556.32
其他应收款	93,519,025.46	194,503,473.18
应收股利	32,456,878.39	133,477,106.91
存货	802,363,137.78	909,149,756.61
其他流动资产	550,172,831.91	592,339,619.21
流动资产合计	9,005,856,046.96	9,211,835,582.15
长期股权投资	12,758,461,019.54	12,836,742,132.76
其他权益工具投资	457,087,004.99	438,647,572.90
固定资产	44,667,486,921.06	49,466,011,622.47
在建工程	5,048,172,814.40	2,672,122,454.70
无形资产	1,981,871,668.20	2,010,707,888.52
开发支出	98,945,301.22	53,082,531.44
商誉	7,418,319.20	7,418,319.20
长期待摊费用	114,885,960.17	127,107,322.54
递延所得税资产	9,774,399.91	9,774,399.91
其他非流动资产	3,438,595,759.45	3,913,293,511.09
非流动资产合计	71,479,013,130.82	71,534,907,755.53
资产总计	80,484,869,177.78	80,746,743,337.68

(二) 合并利润表（2021年1—9月）

项目	2021年1—9月（元）	2020年1—9月（元）
营业总收入	15,291,561,967.31	14,312,934,898.23
营业总成本	17,755,925,480.40	13,699,916,385.38
营业成本	15,785,012,604.44	11,765,674,572.29
研发费用	43,293,986.00	13,005,438.07
财务费用	1,195,771,530.39	1,246,182,680.27
投资收益	400,009,660.38	1,030,729,568.38
营业利润	-2,014,001,119.82	1,688,275,890.09
营业外收入	11,649,983.96	3,522,796.88
营业外支出	6,438,579.28	7,292,886.23
利润总额	-2,008,789,715.14	1,684,505,800.74
净利润	-2,024,650,957.69	1,589,172,291.51
归属于母公司净利润	-1,607,905,447.77	1,279,149,946.23
少数股东损益	-416,745,509.92	310,022,345.28
基本每股收益	-0.25	0.19
稀释每股收益	-0.25	0.19

(三) 合并现金流量表（2021年1—9月）

项目	2021年1—9月（元）	2020年1—9月（元）
经营活动产生的现金流量净额	2,743,791,987.43	3,453,924,555.37
投资活动产生的现金流量净额	-1,807,708,689.44	-3,863,645,939.85
筹资活动产生的现金流量净额	-782,156,982.86	419,325,175.60
现金及现金等价物净增加额	153,926,315.13	9,603,791.12
期末现金及现金等价物余额	3,750,117,350.34	3,155,138,016.74

五、新租赁准则调整说明

公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，对租赁合同确认使用权资产和租赁负债。
调整后资产负债表项目变动如下：
- 固定资产减少4,051,208,509.69元
- 使用权资产增加4,115,170,295.36元
- 长期应付款减少3,779,519,688.28元
- 负债总计减少54,272,545.27元

六、主要观点与关键信息

经营状况：公司本季度及前三季度营业收入增长，但净利润大幅下降，主要由于营业成本上升和投资收益减少。
现金流：经营活动现金流净额下降，投资活动现金流净额为负，筹资活动现金流净额下降。
股东结构：北京京能国际能源股份有限公司和北京能源集团有限责任公司为公司主要股东，持股比例较高。
财务调整：受新租赁准则影响，公司资产负债表中固定资产、使用权资产、长期应付款等项目发生调整。
研发与投资：公司加大研发投入，推动开发支出增长，同时在建工程增加，显示公司对长期项目的投资。

七、总结

北京京能电力股份有限公司在2021年第三季度面临较大的财务压力，净利润大幅下滑，主要受营业成本上升影响。公司同时加大研发投入，推动开发支出增长，且在建工程增加，表明公司对未来发展有所布局。此外，公司财务结构发生变化，受新租赁准则影响，部分资产和负债项目进行重分类。整体来看，公司需关注成本控制与盈利改善，同时保持对长期项目的投资。

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