浙江严牌过滤技术股份有限公司2024年第三季度报告总结
核心内容概述
浙江严牌过滤技术股份有限公司（证券代码：301081，债券代码：123243）发布了2024年第三季度报告，报告未经过审计。报告涵盖了公司主要财务数据、股东信息、其他重要事项以及季度财务报表等内容。
一、主要财务数据
1. 主要会计数据和财务指标
| 项目 |
本报告期（元） |
本报告期比上年同期增减 |
年初至报告期末（元） |
年初至报告期末比上年同期增减 |
| 营业收入 |
198,900,302.75 |
6.56% |
557,456,940.82 |
3.90% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
12,954,304.48 |
9.06% |
42,019,097.59 |
-3.19% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
13,120,280.42 |
11.66% |
40,712,163.30 |
-0.90% |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-- |
-- |
137,625,622.45 |
85.76% |
| 基本每股收益（元/股） |
0.06 |
0.00% |
0.21 |
0.00% |
| 稀释每股收益（元/股） |
0.06 |
0.00% |
0.20 |
-4.76% |
| 加权平均净资产收益率 |
1.29% |
0.04% |
4.27% |
-0.25% |
| 总资产（元） |
2,083,785,010.44 |
- |
1,502,054,008.25 |
38.73% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） |
1,038,213,346.77 |
- |
980,198,417.57 |
5.92% |
2. 非经常性损益项目和金额
| 项目 |
本报告期金额（元） |
年初至报告期期末金额（元） |
说明 |
| 政府补助 |
- |
254,921.19 |
- |
| 金融资产和负债公允价值变动 |
-102,430.44 |
1,871,882.00 |
- |
| 应收款项减值准备转回 |
56,000.00 |
335,313.40 |
- |
| 其他营业外收支 |
-144,184.83 |
-858,538.03 |
- |
| 所得税影响额 |
-24,645.33 |
289,948.28 |
- |
| 少数股东权益影响额（税后） |
6.00 |
6,695.99 |
- |
| 合计 |
-165,975.94 |
1,306,934.29 |
- |
3. 主要会计数据和财务指标变动情况
| 项目 |
2024年9月30日（元） |
2024年1月1日（元） |
同比增减 |
变动原因 |
| 货币资金 |
516,880,233.08 |
127,276,801.83 |
306.11% |
可转债项目资金到账 |
| 交易性金融资产 |
62,156,763.16 |
45,000,000.00 |
38.13% |
结构性存款增加 |
| 应收票据 |
753,627.61 |
3,449,990.45 |
-78.16% |
商业承兑汇票减少 |
| 固定资产 |
534,242,385.86 |
387,833,995.43 |
37.75% |
厂房及设备验收转固 |
| 长期待摊费用 |
2,199,671.78 |
793,752.20 |
177.12% |
新增智能化项目、中介费用 |
| 其他非流动资产 |
21,246,240.42 |
47,065,640.48 |
-54.86% |
预付长期资产购置款减少 |
| 短期借款 |
101,312,272.95 |
148,947,333.33 |
-31.98% |
短期借款到期归还 |
| 应付票据 |
217,256,187.76 |
148,629,296.82 |
46.17% |
未到期票据增加 |
| 应付账款 |
66,611,290.85 |
43,616,269.80 |
52.72% |
材料及长期资产购置款增加 |
| 合同负债 |
11,257,327.77 |
8,333,620.73 |
35.08% |
货物预收款增加 |
| 其他流动负债 |
1,026,454.79 |
696,985.35 |
47.27% |
销项税增加 |
| 长期借款 |
194,522,533.62 |
106,913,762.56 |
81.94% |
项目贷款增加 |
| 其他综合收益 |
-665,591.24 |
484,765.77 |
-237.30% |
外币财务报表折算差额 |
4. 利润表项目变动情况
| 项目 |
2024年1-9月（元） |
2023年1-9月（元） |
同比增减 |
变动原因 |
| 财务费用 |
3,131,074.53 |
158,988.86 |
1,869.37% |
汇兑收益减少 |
| 其他收益 |
1,928,900.83 |
4,087,501.16 |
-52.81% |
政府补助减少 |
| 投资收益 |
490,181.37 |
1,726,585.03 |
-71.61% |
应收款项融资损失增加 |
| 公允价值变动收益 |
346,013.16 |
-756,029.61 |
145.77% |
远期结售汇业务公允价值变动 |
| 信用减值损失 |
-4,105,620.07 |
-6,661,179.61 |
38.36% |
应收账款坏账计提减少 |
| 资产减值损失 |
-2,728,070.63 |
-4,502,350.88 |
39.41% |
合同资产和存货减值减少 |
| 资产处置收益 |
0.00 |
-3,785.10 |
100.00% |
使用权资产处置损失减少 |
| 营业外收入 |
154,779.86 |
943,536.16 |
-83.60% |
商业赔偿款和无法支付应付款减少 |
| 营业外支出 |
1,002,799.89 |
3,633,696.93 |
-72.40% |
对外捐赠和商业赔偿款减少 |
| 其他综合收益的税后净额 |
-1,150,357.01 |
813,581.98 |
-241.39% |
外币财务报表折算差额 |
5. 现金流量表项目变动情况
| 项目 |
2024年1-9月（元） |
2023年1-9月（元） |
同比增减 |
变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
137,625,622.45 |
74,089,006.19 |
85.76% |
购买商品、接受劳务支付现金减少 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-195,972,299.00 |
-126,639,302.89 |
-54.75% |
收回投资的现金减少 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
458,415,388.84 |
16,837,011.61 |
2,622.66% |
取得借款及可转债项目收到现金增加 |
二、股东信息
1. 普通股股东持股情况
| 股东名称 |
股东性质 |
持股比例 |
持股数量 |
持有有限售条件的股份数量 |
质押/冻结情况 |
| 天台西南投资管理有限公司 |
境内非国有法人 |
34.99% |
72,000,000 |
72,000,000 |
质押：30,000,000 |
| 天台友凤投资咨询管理有限公司 |
境内非国有法人 |
10.50% |
21,600,000 |
21,600,000 |
不适用 |
| 孙尚泽 |
境内自然人 |
5.83% |
12,000,000 |
12,000,000 |
不适用 |
| 孙世严 |
境内自然人 |
5.83% |
12,000,000 |
12,000,000 |
不适用 |
| 杭州九鹄投资管理合伙企业（有限合伙） |
境内非国有法人 |
3.03% |
6,240,000 |
0 |
不适用 |
| 虞樟星 |
境内自然人 |
2.92% |
6,000,000 |
0 |
质押：6,000,000 |
| 天台凤玺投资合伙企业（有限合伙） |
境内非国有法人 |
2.62% |
5,390,800 |
0 |
不适用 |
| 浙江银轮机械股份有限公司 |
境内非国有法人 |
2.33% |
4,800,000 |
0 |
不适用 |
| 招商证券资管-招商银行-招商资管严牌股份员工参与创业板战略配售集合资产管理计划 |
其他 |
1.48% |
3,037,383 |
0 |
不适用 |
| 天台凤泽管理咨询合伙企业（有限合伙） |
境内非国有法人 |
0.90% |
1,860,000 |
1,860,000 |
不适用 |
2. 限售股份变动情况
| 股东名称 |
期初限售股数（股） |
本期解除限售股数（股） |
本期增加限售股数（股） |
期末限售股数（股） |
限售原因 |
拟解除限售日期 |
| 李钊 |
0 |
0 |
84,303 |
84,303 |
第二类限制性股票归属 |
任职期间每年可转让股份数不超过持有股份总数的25% |
| 陈平 |
0 |
0 |
84,303 |
84,303 |
第二类限制性股票归属 |
任职期间每年可转让股份数不超过持有股份总数的25% |
| 许天恒 |
0 |
0 |
19,890 |
19,890 |
第二类限制性股票归属 |
任职期间每年可转让股份数不超过持有股份总数的25% |
| 余卫国 |
0 |
0 |
29,376 |
29,376 |
第二类限制性股票归属 |
任职期间每年可转让股份数不超过持有股份总数的25% |
| 合计 |
0 |
0 |
217,872 |
217,872 |
- |
- |
三、其他重要事项
-
可转换公司债券发行情况
- 公司于2024年7月26日发行完毕467.8889万张可转债，债券简称“严牌转债”，债券代码“123243”。
-
限制性股票激励计划
- 2022年限制性股票激励计划首次及预留授予部分第一个归属期的归属股份于2024年9月25日上市，合计归属数量为967,368股，占公司总股本的0.4723%。
- 归属完成后，公司总股本增加至205,771,368股。
四、季度财务报表
1. 合并资产负债表（2024年9月30日）
- 总资产：2,083,785,010.44元，同比增加38.73%。
- 归属于上市公司股东的所有者权益：1,038,213,346.77元，同比增加5.92%。
- 负债合计：1,042,904,846.65元，同比增加104.22%。
2. 合并利润表（2024年1-9月）
- 净利润：42,539,331.36元，同比减少3.19%。
- 归属于母公司股东的净利润：42,019,097.59元，同比减少3.19%。
- 基本每股收益：0.21元/股，同比不变。
- 稀释每股收益：0.20元/股，同比减少4.76%。
3. 合并现金流量表（2024年1-9月）
- 经营活动产生的现金流量净额：137,625,622.45元，同比增加85.76%。
- 投资活动产生的现金流量净额：-195,972,299.00元，同比减少54.75%。
- 筹资活动产生的现金流量净额：458,415,388.84元，同比增加2,622.66%。
- 期末现金及现金等价物余额：511,416,018.67元，同比增加353.64%。
五、总结
主要观点
- 公司2024年第三季度营业收入和净利润均实现小幅增长，但扣除非经常性损益的净利润有所上升。
- 货币资金和总资产大幅增加，主要得益于可转债项目资金到账和项目贷款增加。
- 营业外收入和支出显著下降，主要由于商业赔偿款和捐赠减少。
- 筹资活动带来的现金流入是本季度财务状况改善的关键因素。
- 公司存在限售股份，主要为高管锁定股，且股东中存在一致行动关系。
关键信息
- 公司未经过审计，但财务数据整体保持稳健。
- 股东结构稳定，孙尚泽及其家族为最大股东。
- 通过可转债和限制性股票激励计划进一步扩大股本规模。
