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香港信貸集團有限公司 2023 年中期報告分析

公司資料

• 在開曼群島註冊成立的有限公司，2013 年 2 月 6 日成立。
• 主要業務為於香港從事提供物業按揭貸款及私人貸款之放債業務。其最終控股公司為天晶控股有限公司。
• 第一上市地為香港聯合交易所有限公司主板。
• 董事會由執行董事（陳光南、謝培道、陳小菁）及獨立非執行董事（朱逸鵬為主席、張國昌、Wong Kai Man）組成。

財務摘要（截至 2023 年 9 月 30 日止六個月）

收益與損益

• 總收益：73,154,000 港元（未經審核），較上期 76,772,000 港元下降 4.7%。
  • 物業按揭貸款：47,196,000 港元
  • 私人貸款：25,958,000 港元
• 其他收入：636,000 港元（未經審核）
• 除稅前溢利：25,493,000 港元（未經審核），較上期 33,299,000 港元下降 23.3%。
• 除稅後溢利：20,709,000 港元（未經審核），較上期 27,016,000港元下降 23.3%。

核數師意見 (截至 2023 年 9 月 30 日止六個月)

• 根據香港會計師公會頒佈的香港審閱準則第 2410 號「由實體的獨立核數師執行中期財務資料審閱」，本集團截至 2023 年 9 月 30 日止六個月中期簡明綜合財務資料符合香港會計準則第 34 號「中期財務報告」，並於 2023 年 11 月 28日獲董事會批准刊發。

財務比率

• 流動比率: 1.98
• 負債比率: 0.31
• 淨息差比率: 13.6%
• 股本回報率: 5.2%
• 利息覆蓋率: 3.6 倍

資產與負債

• 資產總額: 1,110,715,000 港元 (未經審核)，流動資產為 605,380,000港元 (未經審核)，非流動資產為 505,335,000港元 (未經審核)。
• 負債總額: 310,686,000港元 (未經審核)，流動負債為 306,025,000港元 (未經審核)，非流動負債為 4,661,000港元 (未經審核)。
• 所有者權益: 800,029,000港元 (未經審核)。

管理層討論與分析

• 業務回顧: 按揭貸款業務仍為集團主要收益來源，佔約 64.5%，私人貸款業務佔約 35.5%。面對疲弱的經濟環境和不景氣的香港樓市，繼續採用審慎政策，包括收緊信貸政策，嚴控按揭成數，以保持貸款組合和穩定利息收入。
• 財務回顧: 收益下降主要由於經濟困難和信贷政策收緊。淨利潤下降 23.3%。
• 流動資金與財務資源: 未來營運資金主要由銀行及其他借款（提供 193,824,000港元，其中 192,970,000港元為流動），保留盈利及股本提供。未來半年有充足流動資金。
• 主要財務比率與收縮指標: 淨息差收窄至 13.6%。流動比率改善至 1.98。
• 風險因素: 主要風險包括信貸風險及流動資金風險。因應高利率環境，董事會採取措施，包括積極審查信貸組合，持續監測還款情況及密切關注按揭組合。

重要事項

• 重要事件後發生之重要事件：自回顧期後至本報告日期，集團無會影響公司及附屬公司的重大事件。
• 遵守條例及規例：集團遵守所有適用法律及法規，包括《放債人條例》及《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》，並持續減低該等條例的風險。
• 僱員及薪酬政策：集團有 49 名全職僱員，員工成本 13,500,000港元。
• 或有負債與資本承擔：截至 2023 年 9 月 30 日，未有重大或然負債及資本承擔。
• 編製基準與審閱：財務資料乃依據香港會計師公會頒佈之香港會計準則第 34 號「中期財務報告」編製。中期簡明綜合財務資料已獲外部核數師根據香港審閱準則第 2410 號「由實體的獨立核數師執行中期財務資料審閱」作出審閱。

其他資料與披露

• 轉誼及分銷協議：詳情請參閱公眾招股文件。
• 董事及高級管理人員權益：陳光南、陳光賢、謝培道持有ittal超過70%已發行股本。
• 主要股東權益：自 2023 年年報刊發以來無變化。
• 中期股息：股息率增至約 1.57% (2,070.9萬/13,200萬)，將於 2024 年 1 月 5 日起派付。
• 詞彙說明：“HK$” 即香港元，“SFO” 即證券及期貨條例等。 "Net interest margin" 銷息淨收率。