山东潍坊润丰化工股份有限公司2021年第三季度报告总结
核心内容概述
山东潍坊润丰化工股份有限公司（证券代码：301035）发布了2021年第三季度报告。报告中披露了公司主要财务数据、股东信息、非经常性损益项目、资产负债表、利润表及现金流量表的变动情况，并说明了公司未经过审计。
主要财务数据
本报告期主要会计数据和财务指标
| 项目 |
本报告期金额（元） |
同比增减 |
年初至报告期末金额（元） |
同比增减 |
| 营业收入 |
2,744,280,268.65 |
19.85% |
6,758,348,369.76 |
15.08% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
175,271,728.16 |
10.36% |
450,047,902.56 |
5.02% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
177,336,755.37 |
15.17% |
443,606,664.73 |
5.63% |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
— |
— |
301,483,993.55 |
-49.14% |
| 基本每股收益 |
0.69 |
-10.39% |
2.02 |
-2.42% |
| 稀释每股收益 |
0.69 |
-10.39% |
2.02 |
-2.42% |
| 加权平均净资产收益率 |
4.26% |
-26.68% |
13.47% |
-16.34% |
资产负债表项目变动情况
| 项目 |
2021年9月30日（元） |
2020年12月31日（元） |
变动幅度 |
重大变动原因 |
| 货币资金 |
3,687,093,673.81 |
2,414,448,915.08 |
52.71% |
募集资金增加 |
| 衍生金融资产 |
30,799,609.25 |
133,278,332.00 |
-76.89% |
远期结汇业务公允价值损失增加 |
| 应收款项融资 |
1,514,672.00 |
230,000.00 |
558.55% |
销售回款收到银行承兑汇票增加 |
| 预付款项 |
130,707,287.88 |
76,103,861.97 |
71.75% |
原料采购预付款增加 |
| 其他应收款 |
13,622,059.56 |
5,953,741.13 |
128.80% |
海外业务人员差旅备用金增加 |
| 存货 |
1,530,695,647.38 |
1,009,026,739.04 |
51.70% |
外购产品单价上涨及库存增加 |
| 使用权资产 |
11,857,225.88 |
— |
— |
按新租赁准则核算 |
| 长期待摊费用 |
924,505.32 |
1,939,406.84 |
-52.33% |
费用摊销 |
| 递延所得税资产 |
41,591,406.57 |
31,535,237.65 |
31.89% |
抵消未实现内部交易损益增加 |
| 其他非流动资产 |
139,894,214.41 |
37,720,250.96 |
270.87% |
购买办公用房预付款增加 |
| 应付账款 |
743,219,640.02 |
535,811,764.12 |
38.71% |
采购原料增加 |
| 合同负债 |
50,300,458.34 |
27,611,393.11 |
82.17% |
预收货款增加 |
| 应付职工薪酬 |
85,606,216.36 |
131,488,193.75 |
-34.89% |
支付计提工资 |
| 应交税费 |
47,989,210.04 |
25,818,770.58 |
85.87% |
企业所得税增加 |
| 一年内到期的非流动负债 |
14,970,375.32 |
9,318,434.03 |
60.65% |
本期确认的一年内到期的长期借款增加 |
| 长期借款 |
30,159,978.77 |
48,946,980.76 |
-38.38% |
还借款 |
| 资本公积 |
2,218,049,778.76 |
858,290,440.12 |
158.43% |
吸收投资 |
| 股本 |
276,180,000.00 |
207,130,000.00 |
33.34% |
吸收投资 |
利润表项目变动情况
| 项目 |
2021年1-9月（元） |
2020年1-9月（元） |
变动幅度 |
重大变动原因 |
| 销售费用 |
152,749,864.34 |
111,706,759.28 |
36.74% |
登记费增加 |
| 管理费用 |
174,121,224.24 |
134,836,420.20 |
29.14% |
日常经营、咨询费、职工薪酬、折旧费用增加 |
| 财务费用 |
55,680,075.74 |
150,725,848.70 |
-63.06% |
汇率变动导致汇兑损失减少 |
| 投资收益 |
179,803,594.64 |
26,389,051.83 |
581.36% |
远期结汇业务收益增加 |
| 公允价值变动收益 |
-102,478,722.75 |
51,323,190.10 |
-299.67% |
远期结汇公允价值变动损失 |
| 信用减值损失 |
-14,655,973.32 |
-61,614,084.19 |
76.21% |
投资收益转回 |
| 资产减值损失 |
-1,028,721.46 |
-2,168,821.71 |
52.57% |
存货跌价准备转销 |
现金流量表
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
301,483,993.55 |
592,742,965.81 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-194,769,039.97 |
-9,688,402.97 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
1,155,389,538.13 |
-585,340,268.42 |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
-63,901,745.14 |
69,700,701.73 |
| 现金及现金等价物净增加额 |
1,198,202,746.57 |
67,414,996.15 |
股东信息
普通股股东情况
- 普通股股东总数：18,958
- 前10名股东持股情况：
| 股东名称 |
持股比例 |
持股数量（股） |
有限售条件股份数量（股） |
质押/冻结情况 |
| 山东润源投资有限公司 |
41.61% |
114,911,237 |
114,911,237 |
质押 |
| KONKIA INC |
22.16% |
61,191,800 |
61,191,800 |
— |
| 山东润农投资有限公司 |
4.75% |
13,105,690 |
13,105,690 |
— |
| 深圳市兴达发科技有限公司 |
2.99% |
8,264,487 |
8,264,487 |
— |
| 济南信博投资有限公司 |
2.84% |
7,856,786 |
7,856,786 |
— |
| 国泰基金-交通银行-国泰基金博远20号集合资产管理计划 |
1.50% |
4,139,942 |
0 |
— |
| 中国工商银行股份有限公司-交银施罗德趋势优先混合型证券投资基金 |
1.49% |
4,120,170 |
644 |
— |
| 中信银行股份有限公司-华安聚嘉精选混合型证券投资基金 |
0.69% |
1,896,181 |
644 |
— |
| 国泰基金-上海银行-国泰基金格物2号集合资产管理计划 |
0.68% |
1,873,921 |
0 |
— |
| 中国建设银行股份有限公司-国泰大健康股票型证券投资基金 |
0.66% |
1,832,558 |
0 |
— |
限售股份变动情况
- 限售股份：210,689,355股
- 限售原因：首发限售
- 拟解除限售日期：2022年7月28日或2024年7月28日
其他重要事项
- 是否经过审计：否
- 首次执行新租赁准则调整：适用，调整了2021年年初财务报表相关项目，未追溯调整可比期间数据
总结
- 公司第三季度营业收入同比增长19.85%，净利润同比增长10.36%。
- 非经常性损益项目中，投资收益显著增加，而公允价值变动收益大幅下降。
- 资产负债表显示，货币资金、存货、其他非流动资产等项目显著增长，而长期借款、长期待摊费用等项目有所减少。
- 股东信息中，前十大股东主要为境内非国有法人及基金，山东润源投资有限公司为最大单一股东。
- 公司未经过审计，且首次执行新租赁准则，仅调整2021年年初数据，未追溯调整。
