2023-04-25-深交所-扬子新材_2023年一季度报告_10页_268kb

主要财务数据

• 营业收入: 103,920,240.20元，同比下降10.07%。
• 净利润: 负值，亏损6,110,167.07元，较上年同期亏损减少10.21%。
• 经营活动现金流净额: 3,253,326.68元，同比下降86.43%，主要因销售收入下降及预付账款增加。

财务变动原因

• 货币资金减少59%: 主要因经营活动现金净流入减少及偿还银行借款。
• 预付账款激增111%: 主要因预付原材料采购款增加。
• 交易性金融资产及长期股权投资减少100%: 为出售及参股公司亏损所致。
• 应付职工薪酬减少65%: 主要因上年度绩效奖金发放。
• 应交税费增加83%: 主要因增值税增加。
• 投资活动现金流净额大增268%: 主要因出售交易性金融资产。

股东及公司治理信息

• 前十大股东: 南宁颐然养老产业合伙企业持股比例最高（30.00%），胡卫林持股2.34%，其股票质押。
• 未发现股东关联关系。
• 季度报告未经审计: 公司第一季度报告未经审计。

其他重要事项

• 资金占用事项：胡卫林资金占用款尚未完全偿还，通过《债务清偿协议》约定分期还款。
• 俄联合股权转让：公司已将所持俄联合51%股权以账面价值1,010万元转让给关联方，款项已收。

其他重要提醒

• 剩余主要流动资产占比下降: 主要流动资产中其他应收款及存货占比下降。
• 营业成本上升7.44%: 对利润产生不利影响。

总结

公司第一季度营业收入下降，但亏损情况相比去年有所改善；经营性现金流大幅下滑，预付账款激增，反映出企业资金压力较大；应收账款和存货周转效率有待提高；胡卫林股票质押及资金占用事项仍存潜在风险，俄联合股权退出完成后公司需关注资产规模和国际业务调整。