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深圳雷曼光电科技股份有限公司2023年第一季度报告总结

核心内容概览

深圳雷曼光电科技股份有限公司（证券代码：300162）发布了2023年第一季度报告。报告未经过审计，涵盖了主要财务数据、股东信息、资产负债表、利润表、现金流量表及其他重要事项。

主要财务数据

一、主要会计数据和财务指标

二、非经常性损益项目

三、主要会计数据和财务指标变动原因

• 交易性金融资产：较年初减少99.98%，主要因前期理财产品本期赎回。
• 应收票据：较年初增加935.04%，因本期在手应收票据增加。
• 应收款项融资：较年初增加136.46%，因未到期的信用级别较高的银行承兑汇票增加。
• 预付款项：较年初增加38.59%，因本期预付货款增加。
• 在建工程：较年初增加100.00%，因越南新厂区工程开工。
• 其他非流动资产：较年初增加346.58%，因本期预付在建工程款。
• 其他流动负债：较年初增加36.89%，因境内客户预收货款中税额增加。
• 预计负债：较年初增加47.85%，因本期计提质保金。
• 递延所得税负债：较年初减少100.00%，因期初应纳税暂时性差异本期实现。

利润表变动情况

• 财务费用：585.07万元，较上年同期增加97.50%，主要因汇兑损失增加。
• 投资收益：0.39万元，较上年同期减少99.31%，因本期理财收益减少。
• 公允价值变动收益：0.00万元，较上年同期增加100.00%，因本期无公允价值变动收益。
• 信用减值损失：29.39万元，较上年同期增加84.97%，因本期转回应收账款坏账准备减少。
• 资产减值损失：-265.77万元，较上年同期增加1414.48%，因计提存货跌价准备增加。
• 资产处理收益：-25.84万元，较上年同期减少249.19%，因本期处置固定资产损失增加。
• 营业外收入：103.21万元，较上年同期增加929.69%，因本期收到政府补助和客户违约金增加。
• 营业外支出：16.54万元，较上年同期增加155.19%，因本期支付的营业外支出增加。
• 所得税费用：-50.51万元，较上年同期减少176.17%，因本期利润总额减少。

现金流量表变动情况

• 经营活动产生的现金流量净额：-11,855,189.63元，较上年同期减少51.43%，因本期出口退税减少。
• 投资活动产生的现金流量净额：-17,763,979.34元，较上年同期减少291.70%，因本期支付在建厂房工程款。
• 筹资活动产生的现金流量净额：33,047,584.12元，较上年同期增加297.66%，因本期支付银行承兑保证金减少及银行借款增加。
• 汇率变动对现金及现金等价物的影响：-1,438,794.33元，较上年同期减少5,969.54%，因外汇汇率变动。

股东信息

一、普通股股东情况

• 股东总数：26,250
• 前10名股东持股情况：

二、限售股份变动情况

其他重要事项

• 报告中未提及其他重要事项。

季度财务报表

一、合并资产负债表

• 总资产：1,387,424,324.39元，较上年度末减少1.89%。
• 归属于上市公司股东的所有者权益：670,581,426.22元，较上年度末减少0.40%。

二、合并利润表

• 净利润：-2,475,539.69元，较上年同期减少176.17%。
• 基本每股收益：-0.0051元，较上年同期减少122.27%。
• 稀释每股收益：-0.0051元，较上年同期减少122.27%。
• 综合收益总额：-3,758,050.89元，较上年同期减少76.02%。

三、合并现金流量表

• 现金及现金等价物净增加额：1,989,620.82元，较上年同期增加103.04%。

总结

深圳雷曼光电科技股份有限公司在2023年第一季度面临显著的财务压力，净利润大幅下降，同时现金流也出现减少。主要原因是营业收入下降、非经常性损益项目变动以及投资收益减少等。公司资产结构有所调整，其中交易性金融资产减少，应收票据和应收款项融资增加，同时越南新厂区工程的启动增加了在建工程和预付工程款。此外，公司股东结构较为集中，实际控制人及控股股东持股比例较高，部分股东存在质押情况。整体来看，公司当前面临一定的经营挑战，需关注其后续的财务表现及战略调整。