山东奥福环保科技股份有限公司2023年第一季度报告总结
核心内容概述
山东奥福环保科技股份有限公司（证券代码：688021）发布2023年第一季度报告，报告内容涵盖公司财务状况、股东信息及现金流量等关键信息。整体来看，公司营业收入显著增长，但净利润及现金流量净额有所下滑，同时研发投入增加，公司资产规模略有扩大。
主要财务数据
一、本季度财务表现
| 项目 |
金额（元） |
同比变动（%） |
| 营业收入 |
98,127,243.94 |
+76.59 |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
9,039,625.45 |
-8.94 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
8,289,703.35 |
-1.32 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-23,501,343.33 |
-75.84 |
| 基本每股收益 |
0.12 |
-7.69 |
| 稀释每股收益 |
0.12 |
-7.69 |
| 加权平均净资产收益率 |
0.98 |
-0.07个百分点 |
| 研发投入合计 |
9,801,291.65 |
+27.02 |
| 研发投入占营业收入的比例 |
9.99% |
-3.90个百分点 |
二、资产与负债情况
| 项目 |
本报告期末（元） |
上年度末（元） |
变动幅度（%） |
| 总资产 |
1,499,070,942.53 |
1,440,759,280.54 |
+4.05 |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 |
932,298,896.77 |
920,623,924.07 |
+1.27 |
三、非经常性损益项目
| 项目 |
金额（元） |
说明 |
| 非流动资产处置损益 |
4,241.20 |
|
| 政府补助 |
463,923.36 |
|
| 对非金融企业收取的资金占用费 |
108,750.00 |
|
| 投资收益 |
229,913.91 |
|
| 其他营业外收入和支出 |
81,830.84 |
|
| 减：所得税影响额 |
-133,298.90 |
|
| 少数股东权益影响额（税后） |
-5,438.32 |
|
| 合计 |
749,922.09 |
|
主要财务数据变动原因分析
| 项目 |
变动比例（%） |
原因 |
| 应收票据 |
+131.37 |
销售收入增加，收到票据增加所致 |
| 应收账款 |
+45.92 |
销售收入增加，账期内应收账款增加所致 |
| 应收款项融资 |
-34.42 |
报告期持有的低风险承兑减少所致 |
| 其他流动资产 |
+74.29 |
债权投资及定期存款增加所致 |
| 其他非流动资产 |
+34.32 |
预付工程、设备款增加所致 |
| 合同负债 |
-33.36 |
预收销售商品款减少所致 |
| 应交税费 |
+137.30 |
本期应交增值税增加所致 |
| 营业收入 |
+76.59 |
一季度重型商用车市场恢复，销售规模增加 |
| 营业成本 |
+94.72 |
营业收入增加，成本相应上升 |
| 税金及附加 |
+114.88 |
应交增值税增加，附加税增加；新建房产验收转固定资产，导致房产税增加 |
| 管理费用 |
+41.14 |
本期计提股份支付费用所致 |
| 财务费用 |
+73.18 |
银行借款及汇兑损失增加所致 |
| 投资收益 |
+136.03 |
债权投资产生收益增加所致 |
| 信用减值损失 |
+155.74 |
应收账款增加，计提坏账准备所致 |
| 营业外收入 |
-86.54 |
上年同期收到保险补偿所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-75.84 |
收到的销售货款减少所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
-51.77 |
新增借款减少所致 |
股东信息
前十名股东持股情况
| 股东名称 |
持股数量（股） |
持股比例（%） |
股份种类 |
| 潘吉庆 |
10,743,827 |
13.90 |
人民币普通股 |
| 于发明 |
9,388,460 |
12.15 |
人民币普通股 |
| 王建忠 |
9,234,967 |
11.95 |
人民币普通股 |
| 交通银行股份有限公司-汇丰晋信智造先锋股票型证券投资基金 |
1,874,704 |
2.43 |
人民币普通股 |
| 阳光资管-工商银行-阳光资产-周期主题精选资产管理产品 |
1,658,246 |
2.15 |
人民币普通股 |
| 王文新 |
1,571,136 |
2.03 |
人民币普通股 |
| 于进明 |
1,546,619 |
2.00 |
人民币普通股 |
| 马志强 |
1,520,503 |
1.97 |
人民币普通股 |
| 交通银行股份有限公司-汇丰晋信低碳先锋股票型证券投资基金 |
1,477,225 |
1.91 |
人民币普通股 |
| 高强 |
1,166,277 |
1.51 |
人民币普通股 |
说明：
- 前十名股东中，于发明与于进明为兄弟关系；
- 公司未知流通股股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。
季度财务报表摘要
合并资产负债表
| 项目 |
2023年3月31日（元） |
2022年12月31日（元） |
| 货币资金 |
167,621,489.81 |
220,614,198.45 |
| 流动资产合计 |
740,827,353.58 |
697,288,446.80 |
| 非流动资产合计 |
758,243,588.95 |
743,470,833.74 |
| 资产总计 |
1,499,070,942.53 |
1,440,759,280.54 |
合并利润表
| 项目 |
2023年第一季度（元） |
2022年第一季度（元） |
| 营业收入 |
98,127,243.94 |
55,566,314.31 |
| 营业成本 |
59,978,103.40 |
30,801,951.91 |
| 税金及附加 |
1,221,611.94 |
568,513.85 |
| 研发费用 |
9,801,291.65 |
7,716,169.63 |
| 财务费用 |
3,455,656.45 |
1,995,362.89 |
| 投资收益 |
338,663.91 |
143,481.92 |
| 信用减值损失 |
-2,198,653.97 |
3,944,153.89 |
| 营业利润 |
9,749,508.58 |
9,686,000.68 |
| 净利润 |
8,539,841.79 |
9,656,097.45 |
合并现金流量表
| 项目 |
2023年第一季度（元） |
2022年第一季度（元） |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-23,501,343.33 |
-13,365,142.31 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-58,347,306.94 |
-58,843,228.54 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
33,656,113.04 |
69,780,451.38 |
| 现金及现金等价物净增加额 |
-48,947,143.68 |
-2,773,343.29 |
| 期末现金及现金等价物余额 |
130,638,099.03 |
197,618,707.57 |
母公司财务数据
母公司资产负债表
| 项目 |
2023年3月31日（元） |
2022年12月31日（元） |
| 货币资金 |
79,178,871.98 |
157,232,743.61 |
| 流动资产合计 |
774,236,229.90 |
694,847,788.74 |
| 非流动资产合计 |
559,062,094.41 |
550,476,189.14 |
| 资产总计 |
1,333,298,324.31 |
1,245,323,977.88 |
母公司利润表
| 项目 |
2023年第一季度（元） |
2022年第一季度（元） |
| 营业收入 |
103,803,306.54 |
71,592,208.02 |
| 营业成本 |
78,010,403.18 |
50,250,910.89 |
| 税金及附加 |
775,936.97 |
413,424.09 |
| 研发费用 |
8,615,036.18 |
4,107,785.42 |
| 财务费用 |
2,219,367.37 |
1,753,482.41 |
| 投资收益 |
338,663.91 |
46,056.40 |
| 信用减值损失 |
-2,196,332.61 |
2,308,439.11 |
| 营业利润 |
5,167,560.39 |
12,147,167.05 |
| 净利润 |
5,099,259.14 |
11,650,881.07 |
母公司现金流量表
| 项目 |
2023年第一季度（元） |
2022年第一季度（元） |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-27,203,723.15 |
41,037,653.57 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-62,154,122.70 |
-1,699,754.01 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
10,369,878.17 |
3,798,871.40 |
| 现金及现金等价物净增加额 |
-48,947,143.68 |
-2,773,343.29 |
| 期末现金及现金等价物余额 |
130,638,099.03 |
197,618,707.57 |
总结
山东奥福环保科技股份有限公司2023年第一季度业绩表现如下：
- 营业收入大幅增长，同比增长76.59%，主要得益于重型商用车市场恢复；
- 净利润略有下降，同比减少8.94%，主要由于成本上升及非经常性损益影响；
- 研发投入显著增加，同比增长27.02%，占营收比例下降至9.99%；
- 现金流量净额为负，同比下降75.84%，主要由于销售货款减少；
- 资产规模略有增长，总资产增加4.05%；
- 股东结构保持稳定，前十大股东主要为自然人及基金；
- 财务费用上升明显，同比增长73.18%，主要由于借款及汇兑损失增加；
- 投资收益上升，主要来源于债权投资收益增加。
整体来看，公司一季度业绩呈现增长趋势，但经营现金流压力较大，需关注市场恢复的持续性及成本控制能力。
